JOHDANTO

Tässä vaiheessa etsitään optimaalisimpia tapoja järjestää venäläisten luottolaitosten toimintaa rahoitusmarkkinoiden globalisoitumisen, ulkomaisen pääoman tunkeutumisen kotimaiseen pankkijärjestelmään ja sen seurauksena lisääntyvän kilpailun yhteydessä. Kansainvälisten rahoituksen välittäjien, joita edustavat suurimpien kansainvälisten pankkiomistusyhtiöiden tytäryhtiöt, on erityisen tärkeä.

Muutokset pankkijärjestelmän rakenteessa ja toiminnassa ovat nousseet lähtökohtana Venäjän taloustieteen "pankkitalouden hallinnan" kehitykselle. Mutta tällä hetkellä kotimaiset kirjoittajat eivät ole käsitelleet kaikkia pankin taloushallinnon kysymyksiä tarpeeksi syvällisesti, mikä johtuu liikepankin toiminnan erityispiirteistä ainoana taloudellisena kokonaisuutena, joka hallitsee systemaattisesti kaikkia rahan toimintoja.

Kurssi kohti vahvan ja dynaamisesti kehittyvän pankkisektorin muodostumista maassamme lisää kunkin liikepankin suorituskyvyn hallintaan liittyvien kysymysten merkitystä koko pankkijärjestelmälle. Siksi liikepankin tehokkuuden arvioinnin ja sen parantamistoimenpiteiden toteuttamisen ongelma vaatii yksityiskohtaista tutkimusta ja tieteellisen käsitteen kehittämistä.

Siten voidaan puhua kurssityön aiheen relevanssista.

Kurssityön aiheena on liikepankin tehokkuuden hallinta pankin taloushallintojärjestelmässä.

Kurssityön tutkimuksen aiheena on liikepankin tehokkuuden arviointi ja toimenpiteiden kehittäminen sen parantamiseksi.

Kurssityön tarkoituksena on kehittää pankkien taloushallinnon puitteissa järjestelmä liikepankin tehokkuuden arvioimiseksi ja sitä parantavien johtamispäätösten tekemiseksi.

Kurssityön tavoitteet ovat seuraavat:

tarkastella liikepankin tehokkuuden arvioinnin teoreettisia perusteita, erityisesti perustella "liikepankin tehokkuuden" käsitteen sisältöä. nykyinen vaihe talouden kehittäminen ja mahdollisten lähestymistapojen määrittäminen järjestelmän rakentamiseksi pankin toiminnan tehokkuuden arviointia ja hallintaa varten;

tutkia metodologisia lähestymistapoja liikepankin tehokkuuden arvioimiseksi pankkien taloushallinnon puitteissa, eli saldoyleistyksiin perustuvia lähestymistapoja;

arvioida liikepankin tehokkuutta ja laatia suosituksia sen toiminnan tehostamiseksi.

Kurssipaperia kirjoitettaessa käytettiin laajaa valikoimaa lähteitä. Liittovaltion lainsäädäntöviranomaisten ja liittovaltion lainsäädäntöviranomaisten määräykset sekä Venäjän keskuspankin ohjeet määrittelevät valtion pakolliset vaatimukset liikepankkien toiminnalle sekä suunnat uudistamiseen ja Venäjän pankkisektorin kehittämiseen. Tieteellisten alojen "Taloushallinto", "Pankkitoiminta", "Rahoitusanalyysi" koulutuskirjallisuudessa erityisesti sellaiset kirjailijat kuin L.T. Gilyarovskaya, I.A. Kiseleva, Yu.S. Maslenchenkov, T.V. Nikitina, K.K. Sadvakasov, E.S. Stoyanova, Peter S. Rose, Timothy W. Koch, A.D. Sheremet ym., korostaa liikepankin talousjohtamisprosessin teoreettisia perusteita ja pankin toiminnan arviointimenetelmiä pankin taloushallinnon järjestelmässä. Tieteelliset artikkelit aikakauslehdissä ja julkaisut sähköisessä mediassa tarjoavat katsauksen viimeisimpään kehitykseen pankkitoiminnan taloushallinnon ja talousanalyysin alalla sekä tuovat esiin viimeisimmän kehityksen Venäjän pankkisektorilla. ROSBANKin sisäiset asiakirjat ja vuositilinpäätökset kuvastavat tämän liikepankin toiminnan luonnetta ja mahdollistavat sen strategisen suunnan tunnistamisen.

1. PÄÄMENETELMÄT KAUPPAPANKITOIMINNAN ANALYYSIIN

1.1. Liikepankin tehokkuuden käsite

Pankki tuottaa erityisenä yrityksenä tuotetta, joka eroaa merkittävästi materiaalituotannon alan tuotteesta, se ei tuota vain hyödykettä, vaan erityistä tavaraa rahan muodossa, maksuvälineenä. Pankki on pikemminkin kauppa-, välittäjä- kuin teollisuusyritys. Pankin samankaltaisuus kaupan kanssa ei ole sattumaa. Pankki todella ikään kuin ostaa resursseja, myy niitä, toimii uudelleenjaon piirissä, edistää tavaroiden vaihtoa. Sillä on myyjiä, varastoja, erityinen varasto, sen toiminta riippuu suurelta osin liikevaihdosta.

Liikepankit ovat markkinatalouden aktiivinen osatekijä. Pankit keräävät oikeushenkilöiden ja yksityishenkilöiden varoja ja sijoittavat niitä omaan lukuunsa maksu-, takaisinmaksu- ja kiireellisyyden ehdoilla sekä suorittavat selvitys- ja käteis-, välitys-, välitys-, luottamus- ja operaatioita arvopapereita, luottokortit, valuutta, leasing, factoring, vakuutus, välityspalvelut ja muut.

Liikepankit ovat ainoa taloudellinen kokonaisuus, joka hallitsee systemaattisesti kaikkia rahan toimintoja ja on tässä suhteessa markkinatalouden ensisijainen lenkki.

Liikepankit ovat välittäjiä siirtämään muita markkinatoimijoita markkinatalouden ja maailmantaloudellisten suhteiden järjestelmään - teollisuus, kauppa, ei-pankkirahoitussektori, valtio ja väestö - palvelemalla kassavirtojaan. Lisäksi pankit, toisin kuin muut ei-pankkirakenteet, tarjoavat suurimman osan kaikista tietyn maan rahankiertovälineistä.

Riski on olennainen osa pankkitoimintaa. Ominaisuudet, jotka erottavat liikepankit muista kaupallisista yrityksistä ja vahvistavat niiden toiminnan riskialttiuden, ovat seuraavat:

Pankit toimivat suurilla varoilla, laskevat liikkeeseen ja käyvät kauppaa rahoitusinstrumenteilla, joilla on markkina-arvo, jonka lasku voi vaikuttaa pankin pääomaan ja vakavaraisuuteen;

Pankit houkuttelevat lainattuja varoja, jotka voivat ylivoimaisen esteen sattuessa johtaa tallettajien luottamuksen menettämiseen, likviditeettikriisiin ja konkurssiin, jos oman pääoman suhde kokonaisvarallisuuteen on alhainen.

Pankit hoitavat muille henkilöille kuuluvien varojen luottamusta, mikä voi johtaa vastuuseen luottamuksen rikkomisesta;

Pankit ovat mukana liiketoimissa, jotka aloitetaan yhdellä lainkäyttöalueella, rekisteröidään toisella ja joita hallinnoidaan kolmannella; lisäksi asiakas voi aloittaa ja suorittaa tapahtumat ilman pankin väliintuloa, esimerkiksi Internetin kautta tai pankkiautomaatilla;

Pankeilla on yksinomainen pääsy selvitys- ja toimitusjärjestelmiin tarkastuksia ja varojen siirtoja, valuuttatransaktiota jne. varten. Ne ovat olennainen osa kansallisia ja kansainvälisiä selvitysjärjestelmiä, joten ne voivat aiheuttaa järjestelmäriskiä.

Kaikki edellä mainitut viittaavat pankkitoiminnan jatkuvaan monimutkaisuuteen ja siten sen toiminnan vaatimusten lisääntymiseen.

Liikepankit ovat keskuspankin ja muiden rahoituslaitosten jatkuvan toiminnan vakauden valvonnan alaisia. Pankkivalvonta perustuu toimilupajärjestelmään ja toimii keinona varmistaa, että liikepankit noudattavat lakeja ja määräyksiä. Liikepankkien tilinpäätökset ovat ulkopuolisten tilintarkastajien tarkastamia, joiden johtopäätös antaa lausunnille uskottavuutta ja vahvistaa luottamusta pankkijärjestelmään.

Rahoituspalvelumarkkinoiden nopeassa kehityksessä, jota on havaittu maailmantaloudessa viime vuosikymmeninä, luottolaitosten kansainvälisen tehokkuuden arvioinnin identiteettiongelma on erityisen tärkeä.

Nykyaikaisessa tieteellisessä kirjallisuudessa "tehokkuuden" käsitteelle on monia tulkintoja, mutta ne kaikki johtavat kahteen yleiseen määritelmään:

Tehokkuus on resurssikustannusten ja niiden käytöstä saatujen tulosten suhdetta;

Tehokkuus on sosioekonominen luokka, joka osoittaa prosessiin osallistujien työn organisointimenetelmien vaikutuksen heidän saavuttamiensa tulosten tasoon.

Pankkitoiminnan tehokkuuden arviointi annetaan useimmiten käyttämällä ensimmäistä säännöstä, jonka mukaan pankin tai pankkijärjestelmän tehokkuus lasketaan kunkin pankin tulosindikaattoreiden arvojen (esim. kustannukset) läheisyyden perusteella. , voitot jne.) tietylle ennalta määrätylle tehokkuusrajalle.

Vakavaraisuusvaatimusten noudattamiseksi, pankkiriskien välttämiseksi ja kestävyyden varmistamiseksi pankkien on kehitettävä ja sovellettava tehokkaita menettelytapoja toimintansa arvioimiseksi ja johtamiseksi.

Länsimaiden (esim. USA) liikepankit kiinnittävät suurta huomiota toimintansa analysointiin. "Korkean kannattavuuden pankkitoiminnan" käsite on yleistynyt pankkialalla, jonka pääperiaatteet ovat:

Tulojen maksimointi - tarkoittaa lainojen myöntämisestä ja arvopapereista saatujen tulojen maksimoimista jne., ylläpitämällä joustavaa omaisuusrakennetta, joka on mukautettu korkotason muutoksiin;

Kustannusten minimointi - sisältää velkojen rakenteen optimoinnin, lainatappioiden minimoimisen, juoksevien kulujen hallinnan jne.;

Tehokas pankkijohtaminen katsotaan strategiseen ja taktiseen suunnitteluun, analysointiin, sääntelyyn, pankin toiminnan valvontaan, taloushallintaan, markkinointitoimintoihin sekä henkilöstöön liittyvien suhteiden hallintajärjestelmäksi, joka on suunniteltu varmistamaan liikepankin tehokkaan toiminnan. Länsimaisten taloustieteilijöiden mukaan liikepankin vakaan kehityksen pitäisi pitkällä aikavälillä varmistaa pankille globaalin strategian muotoilemisen ja sen pohjalta strategisten päämäärien ja tavoitteiden asettamisen pankin kaikille toiminta-alueille ja rakenteellisille jaloille.

Englanninkielinen käsite "tehokkuus" vastaa useita termejä, jotka tulkitaan talouskirjallisuudessa seuraavasti: tehokkuutta- kyky saavuttaa aiemmin määritellyt tavoitteet (riippumatta kustannuksista, joilla tämä tehtiin); tehokkuutta- käytettyjen resurssien ja saatujen tulosten optimaalinen suhde (riippumatta siitä, saavutettiinko tavoite); tehokkuus- yhdistelmä tehokkuuttajatehokkuutta. Käsite "tehokkuus" vastaa myös termiä esitys , joka osoittaa organisaation yleisen tilan, mukaan lukien taloudelliset ja muut parametrit, saavutetun kehitystason ja tulevaisuudennäkymät.

Johtamisessa on historiallisesti ensimmäisenä keskusteltu itsenäisesti tehokkuusongelmasta. Itse asiassa ensimmäiset johtamisteoriat muodostuvat pohdittaessa työvoiman ja teknologian tehokkaan käytön ongelmaa teollisessa tuotannossa. Siten yhden johtamisen "isistä" G. Emersonin vuonna 1912 julkaistua perusteosta kutsuttiin "Tehokkuusperiaatteeksi" (The Twotéte Principles of Efficiency). Luotettavuusongelmaa aletaan kehittää myöhemmin, 40-luvun lopusta - 1950-luvun alkupuolelta lähtien, ja pääasiassa teknisten järjestelmien ohjaukseen liittyvän suunnan edustajat. Ja vielä myöhemmin, jostain tämän vuosisadan 70-luvun alusta, laatuongelma saa oman äänensä, pääasiassa johtamistöissä.

Siten termi "tehokkuus" on moniarvoinen käsite ja heijastaa toiminnan eri näkökohtien suhdetta: tulokset ja kustannukset, tulokset ja tavoitteet, tulokset ja tarpeet, tulokset ja arvot. "Tehokkuus" toiminnan ominaisuutena heijastaa tuloksen suhdetta toiminnan yhtenä "elementtinä" kaikkiin muihin "elementteihin", ja jokainen erottuva suhde on erityinen tehokkuuden kriteeri. Monikriteerikäsite "tehokkuus" vaatii erityisiä tapoja koordinoida kriteerit keskenään, ja riippuen siitä, miten ne on rakennettu, saadaan erilaisia ​​tehokkuusarvoja. Erilaiset näkemykset sen arvioinnin tehokkuudesta ja menetelmistä liittyvät erilaisiin tapoihin sopia tietyistä kriteereistä ja niillä on pikemminkin pragmaattinen kuin teoreettinen perusta.

Jakamalla edellä oleva käsitteeseen "liikepankin tehokkuus", voimme puhua myös sen moniulotteisuudesta ja monitulkintaisuudesta. Siksi pankin tehokkuuden kriteereinä voidaan ottaa huomioon sekä sen toiminnan taloudellinen tulos (tulot ja voitto) että tulos (kannattavuus) sekä koko joukko taloudellisen tilanteen indikaattoreita (vakaus, likviditeetti, vakavaraisuus), jonka pankki saavuttaa, ottaen huomioon niiden arvon tai tavoitemerkityksen sekä pankille itselleen että sen toimintaympäristön sosioekonomiselle ympäristölle. Kriteerijoukkoa on pidettävä järjestelmänä, monimutkaisena ominaisuutena, joka heijastaa liikepankin toiminnan tulosten yhteensopivuutta asetettujen tavoitteiden kanssa kullakin toimintajaksolla, ja tältä osin vain kaikkien, eivätkä useat kriteerit antavat meille mahdollisuuden puhua sen toiminnan tehokkuudesta.

Liikepankin tehokkuus ei siis ole vain sen toiminnan tuloksia, vaan myös tehokas johtamisjärjestelmä, joka perustuu tieteellisesti perustetun strategian muodostamiseen pankin toiminnalle (pankin toiminnan tavoitejärjestelmä, joka on järjestetty tärkeysjärjestykseen ja arvo) ja valvoa sen täytäntöönpanoprosessia.

1. menetelmät arvioita tehokkuutta toimintaa kaupallinen purkki

   Opinnäytetyö >> Pankkitoiminta

   ... : Menetelmät arvioita tehokkuutta toimintaa kaupallinen purkki Työ... toimintaa kaupallinen pankit. Näin ollen sellaisen tutkimuksen suunnan valinta kuin arvosana tehokkuutta toimintaa kaupallinen pankit, analysointi ja kehitys tehokas ...

2. Analyysi ja arvosana taloudellinen toimintaa kaupallinen purkki Esimerkiksi LLC Home Credit ja Fina

   Tiivistelmä >> Pankkitoiminta

   41 2.3 Arvosana tehokkuutta toimintaa kaupallinen purkki tasapainon perusteella... arvosana taloudellinen toimintaa kaupallinen purkki. Opinnäytetyön tutkimuskohde on taloudellinen arvosana tehokkuutta toimintaa kaupallinen purkki ...

3. Taloudellinen toiminta kaupallinen pankit (2)

   Tiivistelmä >> Pankkitoiminta

   taloudellinen vakaus kaupallinen pankit.// Raha ja luotto. - 1993. - Nro 7. Korolev O.G. Järjestelmäanalyysi arvioita tehokkuutta toimintaa kaupallinen pankit.// Kirjanpito...

* Tämä työ ei ole tieteellinen työ, ei valmistuminen pätevä työ ja se on kerättyjen tietojen käsittelyn, jäsentelyn ja muotoilun tulos, ja se on tarkoitettu käytettäväksi materiaalin lähteenä opintojen omaan valmisteluun.

Johdanto

1. Pankkijärjestelmän hallinnan teoreettiset perusteet

1.1 Pankkihallinnon ydin

1.2 Pankkijärjestelmän hallinnan ominaisuudet

1.3 Sääntelytuki pankkitoiminnan toiminnalle

2. Hallintojärjestelmän tila OJSC "Bank of Moscow" esimerkissä

2.1 OJSC "Bank of Moscow" ominaisuudet

2.2 OJSC "Bank of Moscow" hallintojärjestelmän analyysi

2.3 Analyysi OJSC Bank of Moscowin taloudellisesta toiminnasta

Johdanto

Tutkimusaiheen relevanssi johtuu pankkien kasvavasta roolista rahoitus- ja taloussuhteissa ja niiden kasvavasta vaikutuksesta markkinatalouden makrotaloudellisiin prosesseihin. Kun otetaan huomioon pankkisektorin jännitteet, jotka aiheutuvat lupien peruuttamisesta laitonta toimintaa harjoittaneilta pankeilta, sekä Venäjän keskuspankin halu vähentää toimivien luottolaitosten määrää tiukentamalla niiden toimintaa koskevia vaatimuksia Yksittäinen liikepankki joutuu etsimään keinoja toiminnallaan tehostaa toimintaa laadunhallinnan kautta.

Pankkijohtaminen voidaan tunnustaa laadukkaaksi ja itse pankin toiminta voidaan tunnustaa tehokkaaksi vain, jos pankki toteuttaa menestyksekkäästi pitkän aikavälin ja nykyiset tavoitteet ottaen huomioon hyväksytyt riskitasot, reagoi riittävästi ulkoisten olosuhteiden muutoksiin, täyttää valvontaviranomaisten vaatimukset ja edistää reaalitalouden kehitystä.

Pankin toiminnan tehokkuuden ja laadunhallinnan suhde on kaksisuuntainen: toisaalta tehokkuus on laadunhallinnan kriteeri, toisaalta laadunhallinta on tehokkuuden saavuttamisen välttämätön edellytys. Siksi pankin taloudelliseen asemaan vaikuttavien pankkien sisäisten johtamispäätösten tutkimiseksi sekä sen jatkokehitys- ja tehostamismahdollisuuksien tunnistamiseksi on tärkeä tehtävä arvioida pankkihallinnon laatua, joka on Erityisen tärkeää Venäjän keskuspankin asettamien strategisten tavoitteiden yhteydessä kotimaisen pankkijärjestelmän kehittämiselle ja sen saavuttamiselle maailman kehittyneiden maiden pankkijärjestelmien tasoa vastaavalle tasolle.

Laatuvaatimukset liittyvät sellaisiin pankkitoiminnan johtamisprosessin vaiheisiin kuin analyysi, suunnittelu, sääntely ja valvonta.

peikko. Strategisen suunnittelun ja liiketoimintasuunnitelmien laatu riippuu huolellisesti tehdystä analyysistä, joka puolestaan ​​vaikuttaa sääntelyvälineiden valintaan. Laadullinen valvonta kattaa kaikki pankkiprosessit, mukaan lukien johtamisprosessit, on tarpeen estää poikkeamat asetetuista tavoitteista, selvittää pankin valmiuksien vastaavuus sen tavoitteiden kanssa sekä ehkäistä pankkiriskejä.

Yhden pankin toiminnan laadukas johtaminen on välttämätön edellytys koko pankkijärjestelmän kehitykselle ja parantamiselle. Maantieteellisten rajojen laajentumisen ja eri maiden pankkituotteiden markkinoiden integroitumisen yhteydessä kotimaisia ​​pankkeja vaaditaan parantamaan johtamisen laatua. Tämä puolestaan ​​tekee tarpeelliseksi luoda menetelmän pankkitoiminnan laadun arviointiin, koska yleistä pankkijohtamisen laadun arviointimenetelmää ei ole olemassa ulkomaisessa eikä kotimaisessa käytännössä.

Edellä esitetyt väitteet osoittavat tarpeen arvioida tietyn liikepankin, Bank of Moscow OJSC:n, toiminnan johtamisen laatua, mikä on merkityksellistä sekä teorian että käytännön kannalta liikepankkien soveltamisessa.

Luottolaitosten johtamisen teorian ja metodologian yleisiä kysymyksiä pohdittiin sekä ulkomaisten että kotimaisten tutkijoiden töissä. Ulkomaisten tutkijoiden joukossa R. Kochin, K.D. Campbell, P.S. Rose, J. Sinki Jr., P. Horvat et ai.

Pankkitoiminnan organisointiprosessin elementit optimaalisen organisaatiorakenteen luomiseksi liikepankin toiminnan tehokkuuden saavuttamiseksi on omistettu I.T.:n työhön. Balabanova, V.V. Kiselev, D.I. Shumsky jne. I. Ansoffin teoksiin sisältyy kattava tutkimus yritysten hallinto- ja ohjausjärjestelmästä, jossa strategista ajattelua ja luottolaitoksille ominaisia ​​arvoja yhdistetään.

Kunnioittaen monien tutkijoiden panosta pankkihallinnon aiheen kehittämiseen, panemme merkille, että heidän töissään ei ole kattavaa lähestymistapaa johtamisen laadun ja sen suhteen liikepankin toiminnan tehokkuuteen arvioimiseen. Tätä ongelmaa tarkastellaan vain tiettyjen elementtien ja hallintatoimintojen näkökulmasta.

Oppikirjan kirjoittaja V.V. Kiselev "Liikepankin johtaminen siirtymäkaudella", vaikuttaa ja analysoi johdon tilaa liikepankin nykyisen organisaatiorakenteen perusteella, eli: johtoelimet (pankin hallitus, pankin hallitus, yksiköt jotka tuovat leijonanosan pankin maksimaalisen voiton saamiseen: yritystoiminta, arvopaperitoiminta, luotonanto pienille ja keskisuurille yrityksille sekä pankin muut rakenteelliset toimialat ja niiden suhde aktiivisen ja passiivisen johtamiseen liittyvien asioiden ratkaisemisessa. ei tarjoa toimenpiteitä liikepankin johtamisen laadun parantamiseksi.

Ottaen huomioon oppikirjan kirjoittajan D.I. Shumsky "Liikepankin johtamisjärjestelmän kehittämisen näkymät" on huomattava, että tämän oppikirjan kirjoittaja tarkastelee liikepankin johtamisjärjestelmää johtamisteorian yleisten perusteiden, periaatteiden ja menetelmien pohjalta. DI. Shumsky tekee oppikirjassaan analyysin liikepankin johtamisjärjestelmästä, joka perustuu liikepankin rakenteellisten osastojen määräyksiin ja pankin nykyiseen organisaatiorakenteeseen, mutta on jälleen korostettava, että hän ei tarjoa konkreettisia ehdotuksia. liikepankin toiminnan johtamisen tehostamiseksi Oikeudenmukaisuuden vuoksi on huomattava, että kirjoittaja kuvailee oppikirjassa liikepankkien johtamisjärjestelmän kehitysnäkymiä, jotka perustuvat yleismaailmalliseen organisaatiorakenne pankki, joka on rakennettu tiukkaan hierarkkisen johtamisjärjestelmän varaan, alempien osastojen alistukseen liikepankin ylimmälle johdolle, eikä siellä ole päällekkäisiä pankkiosastoja, jotka suorittavat niille epätyypillisiä toimintoja ja tehtäviä. Oppikirjan kirjoittaja ei ehdota menetelmää henkilöstöjohtamisen laadun arvioimiseksi ja pankin rakenteellisten toimintojen keventämiseksi.

Tekijän tieteellinen kiinnostus aihetta kohtaan johtuu sekä ongelman relevanssista että siitä, että kotimaisessa talouskirjallisuudessa ei ole riittävästi pankkihallinnon laadun arvioimiseen omistettuja erityisteoksia. Tätä ongelmaa ei voida ratkaista yksinkertaisesti siirtämällä ulkomaisia ​​johtamisen laadun ja tehokkuuden arviointimenetelmiä venäläisten pankkien käytäntöön kansallisen pankkijärjestelmän ilmeisten erityispiirteiden ja sen kehitystason vuoksi.

Niinpä teoreettisten opintojen epätäydellisyys sekä liikepankin toiminnan johtamisen laadun arvioinnin käytännön merkitys johtivat tutkimuksen aiheen, kohteen ja aiheen valintaan, tavoitteiden asettamiseen ja tehtävien muotoilemiseen.

Diplomityön tarkoituksena on kehittää toimenpiteitä Bank of Moscow OJSC:n toiminnan johtamisen tehostamiseksi.

Tutkimuksen aiheena ovat johtamissuhteet, jotka syntyvät pankkitoiminnan parantamisprosessissa.

Tutkimuksen kohteena on OJSC "Bank of Moscow" hallintajärjestelmä.

Maisterintyön tavoitteet ovat seuraavat:

harkita pankkijärjestelmän hallinnan teoreettisia perusteita;

tutkia pankkijärjestelmän ominaisuuksia;

kuvaile pankkitoiminnan lainsäädännöllistä sääntelyä;

analysoida Moskovan keskuspankin hallintojärjestelmän tilaa;

analysoida Bank of Moscow OJSC:n toiminnan taloudellisia ja taloudellisia indikaattoreita;

kehittää tapoja parantaa hallinnon tehokkuutta ja toimia Moskovan keskuspankin OJSC:n johtamisjärjestelmän kehittämiseksi;

Tämän tavoitteen saavuttamiseksi käytettiin normatiivisia ja säädöksiä, tilastotietoja, tutkimusartikkeleita aikakauslehdissä.

Väitöskirjan tietopohjana olivat Venäjän federaation valtion tilastokomitean, Venäjän keskuspankin materiaalit, säädösasiakirjat Venäjän federaatio, Venäjän federaation keskuspankki. Käytettiin ennustemenetelmiä, taloudellis-matemaattista, järjestelmäanalyysiä, graafista esitystä.

Tieteellinen uutuus Pro gradu -työssä saavutettu päätieteellinen tulos on kehittää ja perustella joukko teoreettisia ja metodologisia säännöksiä, joiden avulla voidaan arvioida liikepankin johtamisen laatua ja niiden perusteella tunnistaa keinoja sen toiminnan tehostamiseksi.

Tieteellisen uutuuden elementtejä sisältävän väitöskirjan tutkimuksen päätuloksia ovat mm.

selvensi "liikepankin toiminnan laadun hallinnan" käsitteen ydintä;

kotimaisten ja ulkomainen kokemus tunnistetaan pankkien toiminnan johtamisen pääsuunnat, jotka vaikuttavat laatuun: varojen ja vastuiden hallinta, liiketoimintaprosessien hallinta, keskittyminen hallinnointiperiaatteisiin jne.;

tieteellisesti perusteltu metodologia liikepankin johtamisen laadun arvioimiseksi, mukaan lukien sen toiminnan kannalta keskeisten suoritusindikaattoreiden järjestelmän rakentaminen sellaisilla aloilla kuin vakaus, likviditeetti, kannattavuus, varojen, velkojen ja pääoman laatu sekä liikepankin OJSC "Bank of Moscow" nykyisen organisaatiorakenteen johtamisen laatu;

on rakennettu malli, joka sisältää liikepankin toiminnan tehokkuutta arvioivan algoritmin, jonka erottamaton osa on tunnuslukujen järjestelmä;

kehitetyn metodologian perusteella arvioitiin Moskovan keskuspankin johtamisen laatua ja toiminnan tehokkuutta ja arvioinnin tulosten perusteella annettiin suosituksia niiden toiminnan tehostamiseksi.

Tutkimuksen teoreettinen ja käytännön merkitys on:

sisältöongelman teoreettisten näkemysten virtaviivaistamisessa

pankkien hallintajärjestelmä, mukaan lukien sellaiset alueet kuin

omaisuuden ja vastuiden hallinta, liiketoimintaprosessien hallinta perustuu

hallinto- ja ohjausjärjestelmän periaatteiden noudattaminen;

laajentamaan ideoita mahdollisista lähestymistavoista pankkitoiminnan laadun arvioimiseksi arvioinnin suorittavien tahojen tavoitteiden mukaan;

ulkomaisessa ja kotimaisessa käytännössä käytettyjen liikepankin toiminnan tehostamistapojen systematisoinnissa.

Väitöstutkimuksen pääehtoja voidaan käyttää:

Venäjän keskuspankin osastot, jotka analysoivat liikepankkien toimintaa pankkisektorilla tapahtuvien prosessien säätelemiseksi;

liikepankkien suunnittelu-, analyyttiset ja resurssiosastot niiden johtamisen laadun arviointimenetelmien sekä arvioinnin suorittavan pankin olosuhteisiin mukautetun keskeisten suoritusindikaattoreiden järjestelmän käytön osalta;

taloudellisen profiilin yliopistot koulutusprosessissa tieteenalojen "Pankkitoiminta", "Liikepankkien toiminnan järjestäminen", "Rahoitusjohtaminen", "Johtamisen teoria" tutkimuksessa.

Hypoteesina pro gradu -työssä esitetään seuraavat oletukset, jotka varmistavat Bank of Moscow OJSC:n hallinnon tehokkuuden lisäämisen:

jos pankkijärjestelmän alan lainsäädäntöstandardeja noudatetaan;

Bank of Moscow OJSC:n johdon organisaatiorakennetta ja optimaalista toimintojen jakautumista pankin eri osien välillä parannetaan;

Maksimituloksen saavuttamiseen liittyviä toimia kehitetään Moskovan keskuspankin OJSC:n strategisen kehittämissuunnitelman pohjalta.

Maisterintyön käytännön merkitys määräytyy sen perusteella, että sen sisältämät metodologiset ja metodologiset määräykset konkreettisiksi suosituksiksi muunnettuina voivat merkittävästi lisätä lyhyen ja pitkän aikavälin organisaatio- ja johtamispäätösten laadintaa eri osa-alueilla. Bank of Moscow OJSC : n kehittämiseen ja siten sen kilpailuaseman vahvistamiseen . Organisaatiorakenteen tehokkuuden tutkimuksen avainkohdat nostetaan esiin. Nykyisen organisaatiorakenteen tehokkuuden määrittämiseksi on muodostettu joukko laadullisia ja määrällisiä indikaattoreita.

1 Pankkijärjestelmän hallinnan teoreettiset perusteet

1.1 Pankkihallinnon ydin

"Saavuta täydellisyyttä, menesty, puolusta itseäsi", näin sen johtaja, paroni Guy de Rothschild määritteli yhden haaransa toiminnan. Nämä sanat koskevat myös venäläisiä pankkeja, jotka muuttuvan talouden olosuhteissa joutuvat jatkuvasti kehittämään selkeitä ja hyvin koordinoituja johtamisjärjestelmiä toteuttaakseen valitsemansa kehitysstrategian. Loppujen lopuksi täydellisyyden saavuttaminen tarkoittaa kukoistamista, korkeamman laatutason saavuttamista. Jokaisen pankin tulee pyrkiä huippuosaamiseen.

Venäjän taloudellisen tilanteen erityispiirteet ovat asettaneet liikepankit sen eteen, että heidän valitsemansa kehitysstrategian toteuttamiseksi on kehitettävä selkeä ja hyvin koordinoitu johtamisjärjestelmä.

Toistaiseksi pankkitoiminnan huippuosaamisen ongelma nyky-Venäjällä ei ole ollut erityisen huomion kohteena. Aikakauslehdissä ilmestyi artikkeleita, joissa käsiteltiin vain tiettyjä pankkien onnistuneen toiminnan näkökohtia. Näin ollen ongelma Venäjän pankkien kokemusten yleistämisestä ja niiden menestyksen tärkeimpien komponenttien määrittämisestä systemaattisesti ja Venäjän todellisuuden huomioon ottamalla näyttää olevan varsin ajankohtainen.

Venäjän federaation radikaalien taloudellisten muutosten olosuhteissa liikepankit kohtasivat tarpeen kehittää selkeä ja johdonmukainen hallintojärjestelmä valitsemansa olemassaolostrategian toteuttamiseksi, puhumattakaan onnistunutta kehitystä. Nyky-Venäjän nykyisessä taloustilanteessa "pankkitoiminnan erinomaisuuden teema" ei ollut ollenkaan huomion kohteena. Loppujen lopuksi kotimaisten pankkien on valitettavasti toimittava:

Ensinnäkin siirtymätaloudessa;

Toiseksi strategisten tavoitteiden epävarmuus;

Kolmanneksi tehokkaan pankkihallinnon perusperiaatteiden puuttuessa (tai tunnustamatta jättäminen).

Joten kysymykseen "Mikä estää Venäjän pankkijärjestelmän kehitystä?", konferenssin "Venäjän pankkijärjestelmän kehitys" osallistujat: Ajankohtaisiin kysymyksiin ja näkymät” vastasi seuraavasti:

80 % merkityksetön määrä pankkien pääomaa

60 % nykyinen verotusmenettely

47 % epäreilua kilpailua pankkiympäristössä

40 prosentilla tarvittavan sääntelykehyksen puute

34 % hidas pankkien siirtyminen kansainvälisiin tilinpäätösstandardeihin

30 % riittämättömän korkea pankin johtamisen taso.

Samaan aikaan suurin osa vastaajista ei ole epätoivoinen ja uskoo, että myönteisiä muutoksia on tapahtunut, vaikka ne ovat merkityksettömiä.

Siksi päälle tämä vaihe Kehittämisessä tuli välttämättömäksi määritellä pankkien onnistuneen toiminnan tärkeimmät osatekijät ja kehittää yleinen lähestymistapa pankin johtamiseen ylimmän johdon tehtävistä, mikä kuitenkin tulisi toteuttaa pelkästään Venäjän todellisuus huomioon ottaen.

Samaan aikaan maissa, joissa pankkijärjestelmä on kehittynyt, on jo pitkään määritelty onnistuneen toiminnan kriteerit, jotka vaikuttavat myös maailman johtavien pankkien käytännön politiikkaan. Kyllä, S. Davis kirjassaan Excellence in Banking hahmottelee seuraavat kriteerit:

Korkea ihmissuhdekulttuuri, joka on perusta oikeiden päätösten tekemiselle. Loppujen lopuksi ainoan oikean päätöksen valinta hänen mukaansa ei riipu niinkään sen hyväksymisnopeudesta, vaan kohtuullisesta varovaisuudesta.

Yhteisten arvojen läsnäolo, joka on viestintäkulttuurin ydin. Varmin tapa tehdä tämä on täydentää johtokaareja omasta henkilöstöstä.

Kiinnitä huomiota aineettomiin arvoihin huolimatta siitä, että voiton tekeminen on minkä tahansa liikepankin tavoite, kuten laadukas palvelu, työntekijöiden kannustaminen luovuuteen optimaalisten ratkaisujen löytämisessä jne.

Taistelu asiakkaan puolesta, hänen luottamuksestaan, tässä puhutaan "tallettajaan suuntautumisesta", joka on tyypillistä menestyville pankeille, jotka tekevät kaikkensa auttaakseen asiakkaita ratkaisemaan ongelmansa.

Innovatiivinen toiminta uusien palvelujen kehittämisen muodossa.

Monilla menestyneillä pankeilla on taipumus sijoittaa resurssejaan ja johtamisponnistelujaan innovatiivisiin projekteihin, kehittää uusia mekanismeja muovikorttien ja sähköisten maksujärjestelmien käyttöön.

Itsevarma johtajuus, kyky erottaa tärkeimmät toissijaisista.

Parhaat asiantuntijat, älyllinen äly ei aina ole vaurauden pääkriteeri, vaan tärkeämpää on, että työntekijä, joka on omaksunut pankin tehtävät ja tavoitteet, edistää toiminnallaan sen hyvinvointia, jolle tällaiset ominaisuudet ovat tärkeitä: kyky työskennellä ryhmässä, joustavuus, uskollisuus (ainakin organisaation perusarvoille): menestyvät pankit investoivat yleensä suuria inhimilliseen pääomaan

Tasapainoisen ja kestävän lainanantoprosessin olemassaolo.

Kehitys tietojärjestelmä johtaminen ja tiedonhallinta pankissa: on tärkeää, että menestyvät pankit eivät pidä tietotekniikkaa kustannuslähteenä, vaan omaisuutena, joka tarjoaa keinot ohittaa kilpailijat ja tavoittaa suoraan kuluttajat - tämä on menestyksen ydin.

Joustava ja riittävä politiikka omien ja lainattujen varojen hoidossa, joka edistäisi pankin kannattavaa toimintaa lain vaatimuksia noudattaen.

Koska Venäjä on yksi siirtymätalouden maista, kotimaisille pankeille aiheutuu suuria kustannuksia suhteessa niiden melko rajallisiin resursseihin, ja niillä on vähemmän vapaata pääsyä kotimaiseen ja ulkomaiseen pääomaan kuin ulkomaisilla pankeilla. Kaikki tämä pakottaa meidät tekemään tiettyjä muutoksia Venäjän todellisuuden analysointiin.

Kun otetaan huomioon kaikki edellä mainitut ongelmat, ratkaisuja standarditilanteisiin tulisi kehittää ottaen huomioon venäläisten pankkien toimintaolosuhteet. Näistä olosuhteista johtuen on selvää, että Venäjän federaation pankkien tehokkaan johtamisen kriteerit ovat erityiset, lisäksi poikkeukselliset. Tarkastellaanpa niitä tarkemmin:

Likviditeetti on äärimmäisen tärkeä kaikille Venäjän pankeille (tämä ongelma tuli erityisen akuuttiksi vuonna 1998, mikä johti Venäjän federaation rahoitusjärjestelmän kriisiin 17. elokuuta, "likviditeettikriisiksi", kuten he sanoivat siitä).

Liikepankin tärkein strateginen tavoite on saavuttaa pankin kannattava toiminta ja samalla varmistaa sen maksuvalmius. Likviditeetin ja kannattavuuden hallintajärjestelmän perusteella mahdollisia vaihtoehtoja ovat:

Työskentele kiinteän kannattavuuden ja maksimaalisen likviditeetin puolesta

Korjaa likviditeettitaso ja "mennä pois tieltäsi" maksimaalisen kannattavuuden saavuttamiseksi

Venäjän todellisuuden olosuhteissa on oikeampaa "asettaa tietty likviditeettitaso ja pyrkiä maksimaaliseen kannattavuuteen tietyillä markkinoiden luotettavuuden parametreilla". Lisälikviditeetin tarjoaminen on myös tärkeä näkökohta vakuutusmekanismien kautta.

Menestyvien kotimaisten pankkien tulisi lisätä tehokkuuttaan:

Asiakaskunnan laajentaminen (yksilöllinen lähestymistapa kaikkiin asiakkaisiin talletuksen määrästä riippumatta: vaikka tämä vaatii huolellista työtä - "päämäärä oikeuttaa keinot");

Palveluvalikoiman lisääminen (esim. muovikorttien myöntämisohjelmiin liittyvät palvelut, konsultointipalvelut yrityksille rahoitusvirtojen hallinnassa jne.);

Tällainen toiminta on kuitenkin harkittava, muuten kaikki voi päättyä epäonnistumiseen. On siis esimerkki eräästä Pietarin pankista, joka otti käyttöön tilivastaavan viran ja kehitti tähän tilaisuuteen ohjeen asiakkaille (noin 60 sivua). Tämän seurauksena kaikki tämä jäi lunastamatta (ja asiakkaat - yleensä ovat tyytymättömiä (tai jopa peloissaan) tällaiseen palveluun).

Minkä tahansa liikepankin toiminta markkinataloudessa edellyttää korkeaa johtamistasoa, jota ilman on mahdotonta saavuttaa luottolaitoksen tavoitteita, varmistaa sen kilpailukyky ja tehokkuus.

Pankki on ennen kaikkea julkinen laitos, johon monien velkojien (juridiset ja yksityishenkilöt) rahatalletukset ovat keskittyneet, joten pankkitoiminta keskittyy paitsi voiton tuottamiseen, myös lainattujen varojen turvallisuuden varmistamiseen. , eli tallettajien luotettavuudesta ja luottamuksesta.

Pankin johdolle on ominaista pankin organisaation ja johtamisen tehokkuus jatkuvasti muuttuvassa ympäristössä. Se on tärkeä työkalu pankin vakaudelle, sen haavoittumattomuudelle ulkoisia iskuja vastaan.

Nykyaikainen pankkijohtaminen on yhdistelmä strategista ja operatiivista johtamista, jossa strateginen johtaminen on prosessi, jossa määritellään organisaation tavoitteet ja päätetään, mitä niiden saavuttamiseksi on tehtävä, ja operatiivinen johtaminen määrittää, miten toimitaan tavoitteiden saavuttamiseksi.

Strateginen suunnittelu loogisena ja analyyttinen menetelmä organisaation tulevan aseman määrittäminen ulkoisista toimintaolosuhteista riippuen on monimutkaisempi, monitahoisempi prosessi, joka vaatii enemmän aikaa kuin pitkän aikavälin suunnittelu. Samaan aikaan, jos strategisen johtamisen toiminnalla pyritään varmistamaan strateginen asema, joka varmistaa organisaation tulevaisuuden elinkelpoisuuden muuttuvassa ympäristössä, niin operatiivinen johtaminen käsittelee olemassa olevan strategisen aseman hyödyntämistä organisaation tavoitteiden saavuttamiseksi. organisaatio.

Tarkastellaan ja analysoidaan tarkemmin tekijöitä tutkittavasta liikepankkien johtamisen tehokkuuden parantamisen ongelmasta.

Oppikirjan kirjoittaja on Kiselev V.V. "Siirtymävaiheessa olevan liikepankin johtaminen" kirjoittaa, että liikepankin tehokkaan johtamisen ydin tulee olla: jatkuva, jatkuva, johdonmukainen, vastaa pankin tehtäviä, varmistaa pankin tehokkaan toiminnan.

Myös Kiselev V.V. näkee teorian näkökulmasta pankin organisaatiorakenteen nelitasoisena, nimittäin: "Johdon päätöksenteon näkökulmasta liikepankkia pidetään nelitasoisena organisaatiorakenteena. Tarkastellaanpa tarkemmin kunkin tason työn "tehokkuuselementtejä":

Ensimmäinen taso on strategisen päätöksenteon taso (neuvosto, hallitus), jossa on tarpeen tehdä päätöksiä ei vain tämän hetken kriittisimmistä asioista, vaan myös tulevaisuutta varten. Tähän tasoon vaikuttavat useat tekijät:

Tällä tasolla työskentelevien virkamiesten määrä olisi pidettävä mahdollisimman pienenä.

Tiukka toimivallanjako päättävien virkamiesten välillä tulisi yhdistää täysiin molemminpuoliseen tietoisuuteen tehdyistä ja valmisteilla olevista päätöksistä, jotta jokainen johtaja voi "muistaa" valmisteltavan asiakirjan määräysten vaikutuksen päätöksiinsä;

Pankin jokaista toimintamallia tulee kehittää ja muokata uusiin olosuhteisiin sopivaksi. Tässä mallissa rakenneyksiköt tulee kytkeä toiminnallisiin vastuisiin ottaen huomioon pankin todelliset tehtävät. Tämä mahdollistaa nopean ja määrätietoisen toimenpiteiden toteuttamisen pankin toiminnan vakauttamiseksi vaikutuksen jälkeen ulkoiset tekijät. Tämä malli määrittelee ja vahvistaa pankkien virkamiesten henkilökohtaisen vastuun tietyillä työalueilla.

Tällä hetkellä pankkirakenteissa ohjelmistot ratkaisevat teknologisia ongelmia. Muuten johtamistoiminta on vähäisessä määrin automatisoitua. Nykyinen länsipankkien yksittäisten prosessien hallinnan metodologia, jonka pohjalta olisi mahdollista luoda automatisoituja hallintateknologioita, soveltuu hyvin vähän Venäjän erityispiirteisiin. Näin ollen menestyvien pankkien on itsenäisesti luotava metodologisia ja ohjelmistotyökaluja johtamisongelmien varmistamiseksi, vaikka niitä on jo olemassa: SAP, BAAN, Orade;

Toinen on ratkaisujen kehitystaso tietyille pankin (osaston) toiminnan osa-alueille. Tällä tasolla hyväksytyt strategiset päätökset muutetaan normatiivisiksi, sääntely- ja teknisiksi asiakirjoiksi. Tämän tason päätehtävänä on muuttaa hallituksen strategiset päätökset teknisiksi ratkaisuiksi pankin konseptissa ja kehittämissuunnitelmissa hahmoteltuihin toimiin. Toiminnalliset tehtävät ovat perustana tämän tason työn organisoinnille (jossa osaston tehtävät ja tavoitteet on kuvattu yleisimmässä muodossa);

Kolmas on pankin toiminnan johtamisen taso (osastot ja sivukonttorit), alkaen tämän tason toiminnot ja rakenne ovat suuresti riippuvaisia ​​ylempien tasojen työn organisoinnista;

Neljäs taso on pankkipalvelujen tarjoamisen taso (konttoreiden ja osastojen työntekijät), tämä taso on puhtaasti teollinen eikä osallistu aktiivisesti johtamisen organisointiin. 2

Toinen oppikirjan kirjoittaja Temnikov V.F. "Joitakin liikepankin johtamisen organisointiongelmia" kirjoittaa seuraavaa: "Pankkimarkkinoiden työolojen jatkuvan monimutkaisuuden vuoksi, kun intuitiiviset johtamismenetelmät menettävät tehokkuutensa, tarvitaan muita menetelmiä, mutta monilta pankkijohtajilta puuttuu "pelastus". tekniikoita”, jotka auttavat pankin johtamisessa. Ja samaan aikaan markkinat vaativat myös selkeiden johtamisstandardien luomista ja ylläpitoa, jotka ovat mallina johtamismenettelyille.”

Liiketoimintayksiköiden johtamisen, markkinoinnin suunnittelun ja riskienhallinnan teknologiat mahdollistavat integroidun pankkijohtamisjärjestelmän luomisen ja useimpien johtamistehtävien ratkaisun virallistamisen. Kehitetyt tekniikat on suunniteltu ratkaisemaan tyypillisiä hallintaongelmia:

1. Ne mahdollistavat yrityksen "hoidon" paikoissa, joissa se ei selvästikään enää toimi, eli eliminoida seuraukset, vaan myös tehdä kattavan inventaarion yrityksestä ja rakentaa sitä uusille periaatteille. "Kunnollisesti sanottuna ei paikkaamaan rikkinäistä tietä, vaan poistamaan vanha asfaltti ja vierimään uusi nykyaikaisella tekniikalla." Tuloksena on perimmäisten syiden itsestään poistuminen, mikä johtaa ongelmiin, jotka pääsääntöisesti ovat johtamisen epätäydellisyyden alalla.

2 Kiselev V.V. "Liikepankin johtaminen siirtymäkaudella. Raha ja luotto", 2008 nro 12 s. 1114

2. Ns. "johtamiskompleksin" käyttö auttaa pankkia luomaan strategisen johtamisjärjestelmän ja täyttämään päätehtävän liiketoiminnan kannattavuuden ja kilpailukyvyn varmistamisessa.

Kotimaiset pankit, jotka työskentelevät erittäin kilpaillussa ympäristössä, kehittävät ja hallitsevat jatkuvasti edistyksellisimpiä hallintatekniikoita, joiden avulla ne voivat optimoida toimintansa maksimaalisesti. Tämän seurauksena heidän palveluilla on vähimmäiskustannukset, ja niiden valikoima ylittää monin tavoin kotimaan markkinoilla esiteltyjen tuotteiden kokonaisarsenaalin. Kilpailu kotimaisten pankkien kanssa on siis mahdollista vain, jos venäläiset pankit ottavat käyttöön länsimaisten johtamiskäytäntöjen tarjoamat johtamisteknologiat. Muuten häviämme teknisesti. Nykyaikaisten johtamistekniikoiden hallinta tuo venäläisiä pankkeja lähemmäksi kansainvälistä johtamisstandardia ja auttaa lisäämään niiden kilpailukykyä.”3

Edellä esitetyn ja kotimaisia ​​kirjoittajia huomioiden on huomattava, että venäläisen todellisuuden olosuhteissa, kriisiaikoina, optimointi on paljon vaikeampaa: kiireellisten ongelmien ilmaantuessa ja strategisen uudelleenjärjestelyn ideoiden toteuttaminen hiipuu. tausta. Siksi vain hallintateknologioihin upotettu oman optimoinnin mekanismien alustava hallinta mahdollistaa paitsi onnistuneen vastustamisen ulkoisen ympäristön kriisimuutoksille, myös hyötyä niistä. Kokemus vuoden 1998 kriisistä vain vahvisti tämän, kun pääasiassa ne pankit selvisivät ja nousivat johtajiksi, jotka kauan ennen sitä alkoivat ottaa käyttöön nykyaikaisia ​​johtamistekniikoita. Toinen tärkeä hetki tehokas järjestelmä Täydellisen tankin hallinta on asia, jonka jokainen johtaja haluaa tietää, mitä hänen organisaatiossaan tapahtuu.

3 Temnikov S.V. ”Joitakin ongelmia liikepankin johtamisen organisoinnissa”, 2009 nro 5, s.2

Perinteisen johtamismekanismin puitteissa tämä voidaan tehdä vain suorassa kontaktissa ihmisten kanssa. Mutta loppujen lopuksi heti kun organisaation rakenne "jakaantuu avaruuteen", johtaja käytännössä menettää objektiivisen käsityksen siitä, mitä siellä tapahtuu. Jos huomioidaan myös tarve nopealle ja riittävälle muutokselle ohjausjärjestelmässä muutosten johdosta ympäristöön, voimme olettaa, että tarvitaan joustavaa tietosolua ja hallita organisaation virtoja.

Tällä hetkellä "täydellinen pankki" -konseptin puitteissa on tarve etsiä uusia lähestymistapoja kiinteistönhallintajärjestelmiin, niiden käyttöön ja muuntamiseen, koska usein kaikki ongelmat, olivatpa ne sitten konkursseja, kriisejä tai raunioita, liittyvät se tosiasia, että johtaminen ei ole rakennettu tietovirtojen yksityiskohtaiseen analyysiin, vaan tuntemuksiin, intuitioon, puhtaasti psykologisiin hetkiin. Päinvastoin, organisaatioiden rakenteen tulisi perustua enemmän tietovirtojen huolelliseen analysointiin (ei vain yrityksen ulkopuolella, vaan myös sisällä). Tällainen hierarkkisen rakenteen analyysi on tehokkaimmin toteutettavissa tiedonhallintalaitteistolla, koska sellaista laitteistoa työssään käyttävän organisaation tiedonhallinnan virrat ovat helposti muunnettavissa. Yleisesti ottaen kysymys ohjausrakenteen muuttamisesta, sen joustavasta reagoinnista ulkoisen ympäristön muutoksiin on tällä hetkellä yksi avainkysymyksistä tällaisia ​​rakenteita pohdittaessa.

Yleensä tarkoitamme pankin johtamisjärjestelmästä puhuttaessa organisaatiokaaviota, mutta se on vain likimääräinen ihmisten järjestely hierarkian tasojen mukaan, ei heidän suora työnsä. Nykyaikaisia ​​hallintajärjestelmiä ei luoda niinkään kehittämällä organisaatiorakennetta, vaan muodostamalla tiedonhallintavirtoja kunkin rakenneyksikön tiedon keräämiseksi, käsittelemiseksi, pakkaamiseksi ja toimittamiseksi, mikä saadaan aikaan tiedonhallintalaitteiston avulla.

Menestyvän pankin optimaalinen johtaminen edellyttää siis muutosten ennakointia, niihin sopeutumista ja prosessin ohjaamista asiakkaiden, osakkeenomistajien, työntekijöiden, tiettyjen yhteiskuntaryhmien ja koko yhteiskunnan eduksi. Se tarkoittaa myös vahvuuksien jatkuvaa vahvistamista, uusien mahdollisuuksien hyödyntämistä ja riskien vähentämistä, vaaratilanteiden eliminoimista, ja tämä on ainoa varma tapa tehostaa ja parantaa.

Johtamisjärjestelmät, erityisesti niiden virallistamis- ja hajauttamisaste, riippuvat monista tekijöistä, kuten organisaation koosta ja rakenteesta, johtamistyylistä, kilpailusta ja taloudellisesta sääntelystä. Samaan aikaan on monia yksityisiä etuja, jotka voivat vastustaa toisiaan ja tehokkaan hallinnon puuttuessa johtaa sen tuhoutumiseen.

Siksi tehokkaan johtamisen päätehtävä on yhdistää käytettävissä olevat resurssit ja intressit yhteisen päämäärän saavuttamiseksi.

Pankkihallinto kattaa seuraavat tärkeät osa-alueet.

Luottoriskin hallinta.

Luottoriskin hallinnan vastuun lisääntymisen myötä pankit ovat alkaneet kehittää omia luottoriskien hallintajärjestelmiään, mukaan lukien luotonantomenettelyä ja -politiikkaa sekä analyyttisten palveluiden luomista. Myöhemmin pankit ovat siirtyneet täydelliseen luottoriskinhallintajärjestelmään, joka sisältää menettelyt ongelmalainojen aloittamiseen, hyväksymiseen, seurantaan ja hallintaan kunkin pankin tarpeiden mukaisesti. Samalla kiinnitetään erityistä huomiota sisäisen valvonnan menettelyihin, luottoriskien arvioinnin ja minimoinnin menetelmiin sekä myöhästyneiden maksujen luokitteluun ja seurantaan sekä niiden valvontaan.

Varainhoito.

Korkojen vapautumisen, rahoitusmarkkinoiden laajentumisen myötä uusien instrumenttien käyttöönoton myötä, pankkien hankkiessa lainoja, ottaa vastaan ​​valuuttamääräisiä talletuksia ja käydä kauppaa valuuttamarkkinoilla, pankin varat ja velat monipuolistuvat. , sekä niiden herkkyys korkotason vaihteluille. Tämä edellytti likviditeetin, varojen ja velkojen sekä markkina- ja operatiivisten riskien hallintajärjestelmien luomista, mikä edellytti tarvittavien asiantuntijoiden koulutusta.

Henkilöstöjohtaminen.

Pankkiala on kova kilpailu ja vaatii korkeasti koulutettua ja motivoitunutta henkilöstöä. Henkilöstön korkean laadun varmistamiseksi tarvitaan asianmukaiset menettelyt ja säännöt henkilöstön johtamiseen. Henkilöstöjohtamisesta tulee tulla yksi liikepankin johtajien päätehtävistä, jos se pyrkii hankkimaan itselleen korkeasti koulutettua henkilöstöä. Samalla on tarpeen muuttaa asenteita ja käyttäytymistä suorituskyvyn parantamiseksi.

Pankin rakenteen organisointi liittyy läheisesti sen liiketoimintastrategiaan ja päätöksentekoprosessin hajauttamisasteeseen, mikä edellyttää toimivaltuuksien, velvollisuuksien ja vastuiden määrittelyrakenteen kehittämistä päällekkäisten toimien rajoittamiseksi.

Ohjausjärjestelmä.

Pankin vakaan ja luotettavan toiminnan varmistamiseksi pankin johdon on yhdessä esimiesten ja asiantuntijoiden kanssa varmistettava, että käytössä on valvontajärjestelmät, jotka osoittavat, miten virallisia tehtäviä työntekijöitä pankin käytäntöjen ja menettelytapojen mukaisesti. Valvontajärjestelmät voivat sisältää ulkoisen tarkastuksen, sisäisen valvonnan, omaisuuden laatuanalyysin ja yhteisen pankkiriskien hallintajärjestelmän (riskinhallintajärjestelmän) luomisen.

Tietotekniikka on tärkeä osa pankkijohtamista, joten pankkien on valittava huolellisesti ohjelmistot ja laitteistot, määritettävä ohjelmien järjestys ja kyky omaksua teknologiaa.

Siten nykyaikainen johtaminen on universaali prosessi, joka suorittaa useita toisiinsa liittyviä toimintoja: suunnittelu, organisointi, motivaatio ja ohjaus, jonka tavoitteena on tavoitteen muodostuminen ja saavuttaminen. neljä

Pankkihallinnon tehtävä:

Kannattavan toiminnan varmistaminen;

Asiakkaiden tarpeisiin vastaaminen pankin tarjoamien palveluiden rakenteessa ja laadussa;

Riittävien järjestelmien saatavuus pankkiriskien tason seurantaan;

Pankin tehokkaan organisaatiorakenteen luominen;

Valvontajärjestelmien, auditoinnin, turvallisuuden, tieto- ja muiden järjestelmien työn organisointi, jotka varmistavat pankin elämän;

Edellytysten luominen pätevien työntekijöiden rekrytointia ja heidän potentiaalinsa täysimääräistä hyödyntämistä varten;

Järjestelmien luominen henkilöstön koulutusta, uudelleenkoulutusta ja sijoittamista varten;

Edellytysten luominen pankin vahvan ja johdonmukaisen johtamisen toteuttamiselle;

Edellytysten luominen työntekijöiden kulttuurin parantamiseksi, yhteisten arvojen läsnäolo, suotuisan moraalisen ilmapiirin varmistaminen tiimissä.

Yksi hyvin johdetun pankin välttämättömistä piirteistä on, että sen toiminta vastaa pankkivalvontaviranomaisten vaatimuksia ja maan lainsäädäntöä. Tämä ei kuitenkaan riitä. Pankin johtamisen laatuun vaikuttavat muun muassa johtamistyyli, kilpailun voittamisen menetelmät, pankin koko ja rakenne, sovellettavien johtamismenetelmien tehokkuus, johtajuus ja osaaminen politiikan, strategian ja johtamistoimintojen määrittelyssä. Usein pankin johtohenkilöstön loistavia ominaisuuksia pidetään merkkinä selkeästä ja erittäin tehokkaasta johtamisesta. Pätevän johtajuuden läsnäolo, vaikka se on erittäin tärkeä tekijä, sitä ei kuitenkaan pidä pitää yhtenä kriteerinä johtamisen laadun määrittämisessä.

Johtamisprosessin tehokkuus riippuu kyvystä ennakoida tulevaisuutta, ajatella eteenpäin ja hallita riskejä tarkasti. Myös koulutuksen laatu sekä koko pankkihenkilöstön ammattitaito ja pätevyys ovat ratkaisevia. Lisäksi tämän liiketoiminnan menestys on mahdotonta ilman yleismaailmallisten inhimillisten arvojen etusijaa pankin arvojärjestelmässä. Kuten näet, suurin osa luetelluista ominaisuuksista ei ole kvantitatiivisen mittauksen alainen, ja ne kuuluvat pankkihallinnon laadullisten ominaisuuksien ryhmään.

Pankkijohtaminen nähdään usein taiteena, joka ei ole tarkkaan määritellyn, vaan käytännössä omien lakiensa alaisena. Loppujen lopuksi johdon päätökset perustuvat usein intuitioon, näkemykseen ja odotukseen markkinaparametrien muutoksista, varautumisesta taloudellisten indikaattoreiden liikkumiseen. Koska pankkitoiminta liittyy läheisesti rahoitusmarkkinoiden tilaan ja niiden pääominaisuus on ikääntyminen, pankkien johtamisen tulos riippuu olennaisesti kyvystä ennakoida näitä muutoksia ja reagoida ja koordinoida toimintaa niiden mukaisesti.

Nykymaailmassa arvoja arvioidaan aktiivisesti uudelleen, ja yhä useammat ihmiset tulevat siihen johtopäätökseen, että raha ei ole ainoa ja tärkein indikaattori universaalien inhimillisten arvojen järjestelmässä. Pankin osakkeenomistajat ja asiakkaat ovat yhä enemmän kiinnostuneita siitä, miten heidän rahojaan käytetään. He eivät ole välinpitämättömiä voiton lähteille ja keinoille. Pankit, jotka julistavat ja toteuttavat ympäristönsuojeluohjelmia, asuntorakentamista, sosiaalisia ohjelmia ja pienyritysten lainaamista, saavat yhä enemmän väestön tukea.

1.2 Pankkijärjestelmän hallinnan ominaisuudet

Pankkitoiminnan syvemmän uudistamisen tarpeen aiheuttivat kehittyvien markkinoiden olosuhteet, jotka vaativat laajaan käytäntöön uuden rahasuhteiden hallintamenettelyn käyttöönottoa, markkinoiden käyttöönottoa, pankkien ja asiakkaiden välisiä kauppasuhteita. Tarvittiin kehittyviin markkinasuhteisiin sopiva pankkijärjestelmä. Tältä osin uudistuksen toisessa vaiheessa Venäjälle päätettiin luoda kaksitasoinen pankkijärjestelmä, jonka ylimmällä tasolla ovat Neuvostoliiton valtionpankki ja tasavaltojen keskuspankit sekä toinen laaja liikepankkiverkosto. Korkeimmalla tasolla tulisi ratkaista valtion politiikan toteuttaminen rahankierron ja luoton alalla.

Seuraava askel tarvittiin kohti maan pankkitoiminnan syvempää muutosta. Joulukuussa 1990 Neuvostoliiton korkein neuvosto hyväksyi lain "pankeista ja pankkitoiminnasta". Samanaikaisesti näiden lakien kanssa hyväksytään tasavallan lakeja, mukaan lukien RSFSR:n laki "RSFSR:n keskuspankista" ja laki "RSFSR:n pankeista ja pankkitoiminnasta". Pankkien toiminta sai näin monen vuoden ajan ensimmäistä kertaa lainsäädäntöperustan. Pankit julistettiin itsenäisiksi oikeushenkilöiksi, taloudellisesti itsenäisiksi instituutioiksi, jotka eivät ole vastuussa valtion velvoitteista (kuten valtio ei ole vastuussa pankkien velvoitteista). Uuden pankkijärjestelmän institutionaalista perustaa alettiin luoda.

Pankkiuudistuksen toinen vaihe antoi tarvittavan sysäyksen pankkijärjestelmän toisen linkin - liikepankkien - kehitykselle. Laki "pankeista ja pankkitoiminnasta RSFSR:ssä" lopetti erikoistuneiden pankkien toiminnan, jotka yli kolmen vuoden ajan eivätkä vieläkään pystyneet tuomaan laadullisesti uusia muutoksia työhönsä. Erikoistuneiden pankkien sijaan otettiin kurssi liikepankkien määrän lisäämiseen. Liikepankkeja oli vuoden 1991 alussa 1357 ja niiden sivukonttoreita 2293 (vertailuksi: vuoden 1989 alussa Neuvostoliitossa oli 43 liikepankkia).

Pankki- ja pankkitoimintaa koskevien lakien mukaan kaikki pankit muutettiin osakeliikepankeiksi, joiden osakepääoma voitiin muodostaa vähintään kolmen pankkiosapuolen varoista. Tässä tapauksessa sekä oikeushenkilöt että yksityishenkilöt voivat tulla pankin jäseniksi. On myös erittäin tärkeää, että laki "pankeista ja pankkitoiminnasta RSFSR:ssä" antoi mahdollisuuden perustaa pankki minkä tahansa omistusmuodon perusteella (mukaan lukien ulkomaisen pääoman osallistuminen). Tämä merkitsi sitä, että monien vuosikymmenten jälkeen pankkisektorin yksityinen sektori sai jälleen toimia Venäjällä.

Toisen jakson uudistus tiivisti alkaneen kaksitasoisen pankkijärjestelmän luomisprosessin: liikkeeseenlaskijapankit nousivat itsenäiseksi linkiksi republikaanien keskuspankkien muodossa, liikepankit muodostivat pankkijärjestelmän toisen lenkin. , joka ottaa vastuulleen yritysten ja väestön luotto- ja selvityspalvelut.

Pankkijärjestelmä muuttui muodoltaan uudenlaiseksi rakenteeksi, jolla on merkittävä samankaltaisuus maailmankäytännön kanssa. 5

Pankkijärjestelmän uudistus sai romahduksen seurauksena uuden jatkon Neuvostoliitto ja Itsenäisten valtioiden yhteisön muodostaminen. Valtioliittorakenteiden (ministeriöiden, osastojen, komiteoiden) likvidaatio johti väistämättä Neuvostoliiton valtionpankin lakkauttamiseen.

5 "Raha, luotto, pankit" oppikirja yliopisto-opiskelijoille, toim. O.I. Lavrushina, M.: Talous ja tilastot, 2001

Neuvostoliiton valtionpankki lakkasi olemasta, päästökauppa siirrettiin kokonaan RSFSR:n keskuspankille. Venäjällä oli määrä siirtyä kolmanteen pankkiuudistuksen vaiheeseen, jonka tavoitteena on koordinoida rahapolitiikkaa, voittaa inflaatio, valmistella rahauudistuksia ja vahvistaa liikepankkien asemaa.

Siten vuoden 1987 puolivälissä alkanut pankkiuudistus johti pankkijärjestelmän perustavanlaatuisiin muutoksiin ja sen muuttamiseen uudenlaiseksi rakenteeksi. Uudistusvuosien aikana tapahtui seuraavat muutokset ja pankkijärjestelmän piirteitä ilmeni:

1) valtion pankkimonopolin purkaminen. Pitkän tauon jälkeen pankkien perustamisoikeus annettiin oikeus- ja yksityishenkilöille,

2) siirtyminen maailmassa omaksutun kaksitasoisen pankkijärjestelmän muodostamiseen, jossa liikkeeseenlaskuliiketoiminta (Venäjän keskuspankki) on keskittynyt ensimmäiselle tasolle, liikepankit toimivat toisella tasolla palvellen yritysten tarpeita. ja väestö;

3) pankkien toiminnan siirtäminen lainsäädäntöperustalle: annetaan lakeja, jotka määrittelevät sekä Venäjän keskuspankin että liikepankkien tehtävät ja säätelevät toimintaa.

4) pankkihallinnon hajauttaminen. Neuvostoliiton valtionpankin ja sen keskitetyn luottovarojen hallintajärjestelmän ja sitten erikoistuneiden pankkien johtokuntien (Neuvostoliiton teollisuusrakennuspankki, Neuvostoliiton Agroprombank ja Neuvostoliiton Zhilsotsbank) sijasta luotiin liikepankkien verkosto. , jotka toimivat itsenäisinä oikeushenkilöinä;

5) pankkipääoman yhtiöittaminen, pankkien perustaminen erilaisten omistusmuotojen, mukaan lukien yksityinen pääoma, perusteella. Pankkipääoman omistuksen kansallistaminen on synnyttänyt maan omistustyypeille sopivan luottolaitosverkoston;

6) pankkitoiminnan kaupallistaminen. Liikepankin toiminnan pääperiaatteena on tuottaa voittoa, kehittää markkinamotivaatiota luottolaitosten työssä, palvelusektorilla ja asiakaspalvelun laadussa;

7) muutokset pankkitoimintaan liittyvissä markkinarakenteissa. Pankkien ohella maassa alkoivat aktiivisesti toimia pörssit, kaikenlaiset välittäjäorganisaatiot, tilintarkastusyhteisöt ja Vakuutusyhtiöt, yritysten luotonantojärjestelmä on muuttunut parempaan suuntaan.

8) houkutettujen ja lainattujen varojen hallitsevuus pankkien resursseissa, mikä merkitsee suurta vastuuta ennen kaikkea tallettajien ja velkojien varojen tehokkaasta käytöstä;

9) äärimmäinen liikkuvuus, rahoitusmarkkinoiden toimintaparametrien vaihtelu, joka johtuu paitsi taloudellisista, myös poliittisista, sosiaalisista ja muista syistä, jotka vaativat työntekijöiltä, ​​ensisijaisesti johtajilta, jatkuvaa analyyttistä jännitystä ja korkeinta tehokkuutta, eikä analyysin ja toiminnan laadun kustannuksella ;

10) tarve työskennellä jatkuvasti ja samanaikaisesti useiden asiakkaiden kanssa, jotka edustavat lähes kaikkia talouden aloja ja sektoreita, joiden ristiriitaiset intressit ja tavoitteet on sovitettava yhteen useilla markkinoilla, joilla ei ole mitenkään yhteneviä trendejä, kullakin hetkellä olemassa olevien rahoitusvälineiden rikkaus useilla eri valuutoilla, jotka yhdessä muodostavat monimutkaisen hallintaongelmia, jotka vaikuttavat usein ratkaisemattomilta;

11) pankkituotteiden aineeton luonne ja tarve pankin lähes kaikkien osastojen osallistumiselle kunkin tällaisen tuotteen tuotantoon.

Yksi OJSC:n "Bank of Moscow" tärkeistä piirteistä pankin vuosien 2011-2014 kehitysstrategian mukaisesti on aktiivinen liiketoiminnan kehittäminen Moskovan alueella. Samaan aikaan yli 70 % Moskovan keskuspankin liiketoiminnasta on keskittynyt Moskovaan ja Moskovan alueelle, korkea bränditietoisuus Moskovan alueella, pankki tekee aktiivista yhteistyötä Moskovan kaupungin ja hallituksen kanssa: yli 30 % markkinoiden yrityslainoja käytetään valtion ohjelmien rahoittamiseen, pankilla on edistyksellistä teknologiaa pienten ja keskisuurten yritysten asiakaspalvelussa.

Samaan aikaan tuolloin muotoutuneella Venäjän pankkijärjestelmällä oli keskeneräinen "rakennus". Voidaan sanoa, että samalla kun uudelle pankkikompleksille luotiin tietyt puitteet, edessä oli merkittävää työtä pankkipalvelujen sisällön, tyylin ja menetelmien nykyaikaistamiseksi, merkittäviä ponnisteluja tarvittiin rahankierron vakauttamiseksi, luottojärjestelmän roolin lisäämiseksi pankkipalveluissa. talouden kehitystä.

Vuosina 1992-1995 Venäjän pankkijärjestelmä kasvoi nopeasti ja laajasti. Hyödyke-raha-suhteiden, taloudellisten johtamismenetelmien kehittymisen yhteydessä pankkien rooli taloudessa on kasvanut merkittävästi. Pankit ovat talouselämän keskuksia, jotka hoitavat rahankierron säätelyä ja lainarahastoa, tekevät työtä, jota mikään talouden johtamisen linkki ei tee.

Maailman pankkihistoria ei tunne analogia Venäjän tapahtumille. Maahan on lyhimmässä ajassa syntynyt yli 2 500 itsenäistä pankkia ja useita yksittäisiä pankkitoimintoja hoitavia luottoorganisaatioita. Vertailun vuoksi: Yhdysvalloilla kesti noin 80 vuotta 1000 pankin luomiseen – vuosina 1781–1860.

1.3 Sääntelytuki pankkitoiminnan toiminnalle

Maisterintyön teoreettinen perusta oli Venäjän federaation Venäjän federaation säädökset ja Venäjän federaation keskuspankki, Venäjän federaation siviililaki (osa ensimmäinen) 30.11.1994. N:o 51FZ (Venäjän federaation liittokokouksen duuman hyväksymä 21. lokakuuta 1994), sellaisena kuin se on muutettuna. päivätty 9.2.2009 ja liittovaltion laki "pankeista ja pankkitoiminnasta", päivätty 2.12.1990 nro 3951, sellaisena kuin se on muutettuna. 28.02.2009 alkaen.

Venäjän federaation siviililaissa 30. marraskuuta 1994 nro. luvussa 4 Oikeushenkilöt 48 §:ssä; 50 ja 53 kuvastavat oikeushenkilön peruskäsitteitä, asemaa ja hallintoelimiä.

Liittovaltion laki nro 10.07.2002 No. 86F3 "Venäjän federaation keskuspankista (Venäjän keskuspankki), toim. päivätty 30. joulukuuta 2008 (Venäjän federaation liittokokouksen duuma hyväksynyt 27. kesäkuuta 2002) sellaisena kuin se on muutettuna. ja ylimääräisiä voimassa 10.02.09 alkaen. Liittovaltiolaki määrittelee Venäjän keskuspankin aseman, toiminnan tavoitteet, tehtävät, valtuudet ja oikeudet.

Venäjän federaation keskuspankki on Venäjän federaation kaksitasoisen pankkijärjestelmän ylin taso, joka koostuu Venäjän keskuspankista ja liikepankeista (ja muista luottolaitoksista). Venäjän Pankki valvoo luottolaitosten toimintaa, myöntää ja peruuttaa niiltä pankkitoimintaluvat, ja luottolaitokset tekevät jo yhteistyötä muiden juridisten ja yksityishenkilöiden kanssa. Sen päätehtävä on suojata ja varmistaa ruplan vakaus.

Liittovaltion laki "pankeista ja pankkitoiminnasta", päivätty 2.12.1990 nro. nro 3951 sellaisena kuin se on muutettuna. 28.02.2009 alkaen Tämä liittovaltiolaki luonnehtii Venäjän federaation pankkijärjestelmää, johon kuuluvat Venäjän keskuspankki, luottolaitokset sekä ulkomaisten pankkien sivukonttorit ja edustustot. 2.12.1990 päivätyn liittovaltion lain "Pankeista ja pankkitoiminnasta" mukaan. 3951, luottolaitos on oikeushenkilö, joka tuottaa voittoa toimintansa päätavoitteena Venäjän federaation keskuspankin (Venäjän pankin) erityisluvan (lisenssin) perusteella , on oikeus suorittaa tämän liittovaltion lain mukaisia ​​pankkitoimia. Luottolaitos muodostetaan minkä tahansa omistusmuodon perusteella elinkeinoyhteisönä.

Pankki on luottolaitos, jolla on yksinoikeus suorittaa yhteensä seuraavia pankkitoimintoja: varojen houkutteleminen yksityishenkilöiltä ja oikeushenkilöiltä talletuksiin, näiden varojen sijoittaminen omaan lukuunsa ja omalla kustannuksellaan takaisinmaksuehdoilla , maksu, kiireellisyys, yksityishenkilöiden ja oikeushenkilöiden pankkitilien avaaminen ja ylläpito.

Pankkien ulkopuolinen luottolaitos on luottolaitos, jolla on oikeus suorittaa tiettyjä tämän liittovaltion lain mukaisia ​​pankkitoimia. Venäjän keskuspankki vahvistaa muiden kuin pankkien luottolaitosten pankkitoimintojen sallitut yhdistelmät.

Ulkomainen pankki on pankki, joka on sellaiseksi tunnustettu sen vieraan valtion lain mukaan, jonka alueelle se on rekisteröity.

Venäjän federaation pankkijärjestelmään kuuluvat Venäjän keskuspankki, luottolaitokset sekä ulkomaisten pankkien sivukonttorit ja edustustot.

Luottolaitoksen ja valtion väliset suhteet

Luottolaitos ei ole vastuussa valtion velvoitteista. Valtio ei ole vastuussa luottolaitoksen velvoitteista, paitsi silloin, kun valtio on itse ottanut tällaiset velvoitteet.

Luottolaitos ei ole vastuussa Venäjän keskuspankin velvoitteista. Venäjän Pankki ei ole vastuussa luottolaitoksen velvoitteista, ellei Venäjän Pankki ole ottanut niitä vastaan.

Lainsäädäntö- ja toimeenpanovallan elimet ja paikallisen itsehallinnon elimet eivät saa puuttua luottolaitosten toimintaan, paitsi liittovaltion laeissa säädetyissä tapauksissa.

Luottolaitosta ei saa velvoittaa suorittamaan toimintaa, josta ei ole määrätty sen perustamisasiakirjoissa, paitsi tapauksissa, joissa luottolaitos on ottanut asiaankuuluvat velvoitteet, tai liittovaltion laissa säädetyissä tapauksissa.

Moskovan keskuspankin peruskirja, artikkeleita taloustieteellisissä aikakauslehdissä (Pankkitoiminta, Raha ja luotto, Liiketoiminta ja pankit, Russian Economic Journal, Economics and Life). Teoreettinen perusta tutkimukset olivat venäläisten tutkijoiden ja ulkomaisten asiantuntijoiden töitä taloudellisen tilanteen arvioinnin ja pankin johtamisen rakenteiden analysoinnin alalla: O.I. Lavrushina, I.T. Balabanova ja muut. Tutkittavaa aihetta käsittelevien seminaarien ja tieteellisten konferenssien materiaalit sekä Internetin talousasioita käsittelevien virallisten sivustojen tiedot. Tutkimuksen tietopohjana olivat liikevaihtolaskelman, tuloslaskelman tiedot.

Tässä luvussa pohdittiin seuraavia teoreettisia näkökohtia: pankkijärjestelmän johtamisen olemus, periaatteet ja menetelmät, joiden avulla pystyttiin määrittämään, mikä pankin (luottolaitoksen) johtamisjärjestelmä on, tunnistaa sen piirteet suhteessa pankkijärjestelmään. muilla talouden aloilla ja myös kuvaamaan Venäjän federaation pankkijärjestelmän sääntelykehystä.

Pääasiallinen lähestymistapa pankin toiminnan tehokkuuden arvioinnissa on johtamisjärjestelmän, sen taloudellisen toiminnan analyysi, joka perustuu Bank of Moscow OJSC:n organisaatiorakenteeseen, tilinpäätökset ja sen toiminnan pääsuuntaukset.

2. Hallintojärjestelmän tila OJSC "Bank of Moscow" esimerkissä

2.1 OJSC "Bank of Moscow" ominaisuudet

Bank of Moscow on yksi Venäjän suurimmista yleispankeista, joka tarjoaa monipuolisia rahoituspalveluita sekä oikeushenkilöille että yksityishenkilöille. 30. kesäkuuta 2009 (IFRS:n mukaan) Moskovan keskuspankin varat olivat 824 miljardia ruplaa, lainasalkku - 549,5 miljardia ruplaa.

Moskovan keskuspankki on 5 suurimman venäläisen luottolaitoksen joukossa varoiltaan ja pääomaltaan sekä kolmen parhaan joukkoon kotitalouksien kerätyillä varoilla.

Helmikuussa 2011 Moskovan hallituksen omistama 46,48 %:n omistusosuus myytiin kokonaan VTB Bankille, ja VTB osti myös 25 % plus 1 osuuden Capital Insurance Groupista, joka omistaa 17,32 % Moskovan keskuspankista. Kaupan kokonaisarvo oli 103 miljardia ruplaa. Alfabank väitti myös ostavansa kaupungin osuuden, mutta valinta tehtiin VTB:n hyväksi (Moskovan pormestarin edustajan mukaan tarjotun korkeamman hinnan vuoksi sekä täydellisen asiakirjasarjan saatavuuden vuoksi, mukaan lukien lupa Myöhemmin VTB osti osuuden Credit Suissen (2,77 %) ja nimettömän vähemmistöosakkeenomistajan (noin 1,7 %) ja nosti osuutensa määräysvallalle (noin 51 %).

Huhtikuun alussa 2011 20,32 % Andrei Borodinin ja Lev Alaluevin omistamista pankin osakkeista myytiin Vitali Jusufovin, Venäjän entisen energiaministerin Igor Jusufovin pojan rakenteille (samaan aikaan Vedomosti-sanomalehti, Moskovan keskuspankki itse myönsi 1,1 miljardin dollarin lainan Yusufovin osakkeiden ostamiseen). Itse Borodin, jota tähän mennessä oli tuolloin syytetty virka-aseman väärinkäytöstä, sanoi tehneensä tämän kaupan "kierretyin käsivarsin" ja kutsui johtajan vaihtoa pankissa ryöstövaltaiseksi. Syyskuun 2011 loppuun mennessä VTB keskitti käsiinsä yli 80 % Moskovan keskuspankin osakkeista ostamalla Vitaly Jusufovin (noin 20 %) ja Suleiman Kerimovin (3,88 %) osakkeet sekä osan pääomavakuutuskonsernin osuudesta.

Media esitti version, jonka mukaan Borodinin lähdön aikaan yli puolet pankin lainasalkusta oli lainoja, jotka on myönnetty Borodinin sidoksissa oleville yrityksille; Borodin itse kieltäytyi kommentoimasta näitä tietoja. Vedomosti-lehden tutkimuksen mukaan pankin Borodiniin liittyville yrityksille myöntämien lainojen kokonaismäärä saattoi olla 217 miljardia ruplaa, mikä ylitti pankin oman pääoman määrän. Lehden mukaan merkittävä osa näistä lainoista on epävarmaa takaisinmaksua varten tai niillä ei ole likvidejä vakuuksia, myöhemmin tämä tieto vahvistettiin Venäjän federaation tilikamarin tarkastuksessa. Myöhemmin VTB itse ilmoitti jo luottotappioiden määrästä jo 380 miljardia ruplaa. Tämän seurauksena talletusvakuutusvirasto myönsi syyskuun 2011 lopussa pankille 295 miljardin ruplan lainan 10 vuodeksi syntyneen taseen "reiän" kattamiseksi. 0,51 % vuodessa (Venäjän keskuspankki antoi nämä rahat itse DIA:lle).

Tällä hetkellä Moskovan keskuspankki palvelee yli 100 tuhatta yritys- ja yli 9 miljoonaa yksityisasiakasta. Asiakkaiden - oikeushenkilöiden - joukossa suurimmat teollisuusyritykset, keskisuurten ja pienten yritysten yritykset. 6

Pankki on edustettuna lähes kaikilla maan taloudellisesti merkittävillä alueilla ja sillä on 394 erilliset alaosastot, mukaan lukien lisätoimistot, valuutanvaihtopisteet ja toimivat kassat. 1.3.2012 pankin 259 divisioonaa toimi Venäjän alueilla.

Pankin verkostoon kuuluu myös 5 Venäjän ulkopuolella sijaitsevaa tytäryhtiöpankkia: JSC "BM Bank" (Ukraina), JSC "Bank MoscowMinsk" (Valko-Venäjä), Latvian Business Bank (Latvia), Estonian Credit Bank (Viro) ja JSC "Bank of Moscow" " - (Belgrad) (Serbia). Moskovan keskuspankin edustusto toimii Frankfurt Mainissa (Saksa).

Moskovan pankilla on oma käsittelykeskus, joka palvelee pankin korttiohjelmia. Käsittelykeskus on Visa Internationalin ja MasterCardin sertifioima, ja sillä on laaja pankkiautomaattiverkosto (1,8 tuhatta yksikköä).

Kansainvälisten luokituslaitosten luokitukset vahvistavat Moskovan keskuspankin korkean luotettavuuden. Pankin pitkäaikainen luottoluokitus Moody's Investors Servicen mukaan on Fitch Ratings -BBB:n mukaan Baa1.

Moskovan hallituksen valtuutettu pankki "Moskovan pankki" ohjaa toiminnassaan Venäjän federaation lainsäädäntöä, Venäjän federaation keskuspankin pakollisia säädöksiä, pankin peruskirjaa sekä muita asiakirjoja. säännellään pankin toimintaa.

Moskovan keskuspankki on uskollinen sponsoroinnin ja hyväntekeväisyystoiminnan perinteille ja sosiaalisten ohjelmien tukemiselle. Pankin avun ja osallistumisen ansiosta on kehitetty monia yhteiskunnallisesti tärkeitä aloitteita. Kulttuurin, urheilun, koulutuksen ja sosiaalisesti haavoittuvien väestöryhmien tukemisen alan hankkeet ovat erityisen tärkeitä yhteiskunnalle.

2.2 Moskovan keskuspankin hallintajärjestelmän analyysi

Ohjausjärjestelmä on mekanismi, joka tarjoaa jatkuvan ja kohdistetun vaikutuksen hallittavaan kohteeseen. Johtamisjärjestelmän kohteena voivat olla sekä organisaatiot, yritykset että ihmiset. Ohjausjärjestelmäobjekti voi koostua muista objekteista, joilla voi olla pysyvä suhderakenne.

Mikä tahansa organisaatio on monimutkainen sosiaalinen järjestelmä, joka koostuu kahdesta elementistä - johtaja ja johdettu.

Ohjausjärjestelmän ohjausosajärjestelmän alla ymmärretään osa siitä, joka kehittää, hyväksyy ja lähettää johtamispäätöksiä, varmistaa niiden toteuttamisen. Ohjatun osajärjestelmän alla ymmärretään se, joka havaitsee ne ja toteuttaa ne käytännössä.

Hierarkkisen ohjauksen olosuhteissa useimmat sen linkit voivat erityistilanteesta riippuen kuulua joko ohjaukseen tai ohjattuun osajärjestelmään.

Ohjausalijärjestelmän kärjessä on sen johtaja (keskuslinkki), joka personoi ohjaustoimenpiteet. Se voi olla yksittäinen (johtaja) tai kollektiivinen (osakeyhtiön hallitus).

Pankin menestyksekkään toiminnan kannalta johtamisjärjestelmän kannalta organisaatiorakenne, joka on hierarkkinen järjestelmä, on tehokas.

Oppikirjassa "Pankkitoiminta", jota on toimittanut Balabanova I.T. pankin toiminnan organisoinnin optimaalinen rakenne on annettu. Näin oppikirja määrittelee sen: "Pankin organisaatiorakenteen muodostavat divisioonat (osastot) ja palvelut. Pankkiosastot muodostetaan ottaen huomioon pankkitoiminnan luokittelu niiden mukaan toiminnallinen tarkoitus. Siten pankkioperaatiot varojen mobilisoimiseksi ja keskittämiseksi (pankin passiiviset toiminnot) suorittaa talletustoimintaosasto, kirjanpito- ja lainatoiminnot luottoosasto jne. suurta huomiota luottolaitoksen tulee kiinnittää huomiota pankin kustannuslaskennan järjestämiseen, kannattavuuteen ja likviditeettiin. Tätä varten muodostetaan rakenneyksiköitä, jotka käsittelevät pankin nykyistä toimintaa ja vaikuttavat organisoivasti koko pankin työhön. 7

7 Pankit ja pankkitoiminta / toim. Balabanova I.T. Opetusohjelma. SP, M., 2008. - 645 s.

Nykyinen organisaatiorakenne, joka näkyy kuvassa 1, heijastelee pankille tyypillisiä toimintatyyppejä. Pankissa on 8 pääosastoa: pankkitoiminnan suunnittelu ja kehittäminen, luottotoiminta, juridisten henkilöiden palveleminen, yritystoiminta, vähittäiskauppa, sisäinen valvonta ja useita sisäisiä palveluita, jotka varmistavat pankin laadukkaan työn.

Taloustieteen väitöskirjojen aiheet » Taloustiede ja kansantalouden johtaminen: talousjärjestelmien johtamisen teoria; makrotalous; taloustiede, yritysten, toimialojen, kompleksien organisointi ja johtaminen; innovaatioiden hallinta; alueellinen talous; logistiikka; työtaloustiede

Liikepankkihallinnon tehokkuus siirtymätalouden olosuhteissa

Väitöskirja

Opinnäytetyö: väitöstutkimuksen sisällön tekijä: kauppatieteiden kandidaatti, Abdukhalikov, Zapir Gadzhievich

Johdanto

Luku I

1.1. Perusperiaatteet organisaatioiden tehokkuuden tutkimiseen modernissa markkinataloudessa

1.2. Liikepankin tehokkuuden tutkimuksen piirteet

1.3. Pääasialliset analyysialueet ja liikepankin tehokkuuden arviointimenetelmät

Luku II. Liikepankkien toiminnan ulkoiset edellytykset ja tehokkuuden tekijät

2.1. Suorituskriteerien täytäntöönpanomekanismi valtion sääntelyjärjestelmässä

2.2. Valtiooikeudellinen mekanismi liikepankkien toiminnan ulkoisten edellytysten muodostamiseksi

2.3. Nykyaikaiset tehtävät liikepankkien toiminnan edellytysten säätelyssä

III luku. Liikepankkihallinnon tehokkuutta parantavat sisäiset tekijät

3.1. Liikepankin varojen ja velkojen hallinnan tehokkuuden analyysi

3.2. Johdon organisaatiorakenteen ja pankin henkilöstön motivaatiomekanismin kehittäminen Johtopäätös

Opinnäytetyö: Johdatus taloustieteeseen, aiheesta "Liikepankin johtamisen tehokkuus siirtymätaloudessa"

Tutkimuksen relevanssi. Venäjän pankkijärjestelmä, kiinteänä osana kehittyvää markkinatalousjärjestelmää, toimi vuosina 1992-2000 episodisissa tai systeemisissä kriisitilanteissa. Elokuun 17. päivänä 1998 alkaneesta finanssikriisistä tuli eräänlainen luottolaitosten ja pankkihallinnon laadun indikaattori. Nykyiset liikepankit ovat osoittaneet, että vuorovaikutusmekanismit kumppaneiden ja asiakkaiden kanssa, rahoitus- ja pankkiteknologiat ja henkilöstöresurssit ovat muodostuneet johtamisen ytimeksi, joka mahdollisti niiden selviytymisen siirtymäkauden "sairauksista".

Pankkijärjestelmän nykyisen (elokuun 1998 jälkeisen) uudistusvaiheen keskeisenä tehtävänä on uuden strategian kehittäminen talouden luottosektorin institutionaalista kehittämistä varten. Strategian tarkoituksena on suunnata luottolaitosten motivaatiota ja tavoitteita uudelleen aktiiviseen osallistumiseen lisääntymisprosessiin ja tältä pohjalta tehostaa luotto- ja pankkijärjestelmän sekä yksittäisten luottolaitosten toimintaa.

Talouskirjallisuudessa ei ole vielä kehitetty yleisesti hyväksyttyä määritelmää luottolaitosten tehokkuuden käsitteelle, minkä seurauksena luottolaitosten toiminnan tehokkuutta arvioidessaan ne rajoittuvat käyttämään sääntelyviranomaisten asettamia taloudellisia standardeja. ja siten objektiiviset suoritusindikaattorit korvataan kertoimilla ja normeilla. Jälkimmäisen epäluotettavuus ilmeni elokuun (1998) finanssikriisin seurauksena, mikä aiheutti välittömän uhan Venäjän pankkijärjestelmän likviditeetille.

Samaan aikaan kilpailu pankkisektorilla kiristyy, pankkitoiminnan tekniikat ja menetelmät monimutkaistuvat ja pankkitoiminnan ja -palvelujen koostumus laajenee. Näissä olosuhteissa nykyaikaisen pankkihallinnon ja sen komponenttien merkitys kasvaa: järjestelmäanalyysi, pankin ulkoisen ympäristön ennustaminen, kehitysstrategian kehittäminen, henkilöstön osallistuminen johtamisprosessiin jne. Yksi alan asiantuntijoista liikepankin johto V.V. Kiselev huomauttaa, että Venäjän pankkitoiminnan tutkimukseen omistettujen töiden joukossa ei ole "kattavaa analyysiä paitsi taloudellisesta, myös, mikä on erityisen tärkeää nykyaikaisissa olosuhteissa, toiminnan sosiaalisista näkökohdista ja liikepankkien kehittäminen"1.

Nämä olosuhteet osoittavat kiireellisen tarpeen tehostaa tieteellistä metodologisten ratkaisujen etsintää sekä yleisen tehokkuusteorian puitteissa että luottolaitosten toiminnan erityispiirteet huomioon ottaen korostaen yleisiä (ulkoisia) ja sisäisiä ehtoja ja tekijöitä, jotka määräävät. liikepankin toiminnan tehokkuutta.

Tutkimuksen tavoitteet ja tavoitteet. Tämän työn tarkoituksena on perustella metodologisia lähestymistapoja liikepankin tehokkuuden tutkimukseen sekä tapoja parantaa organisaatiota ja johtamista pankin tehokkuutta lisäävänä tekijänä. Tämän tavoitteen pohjalta työssä muotoillaan seuraavat tehtävät: tutkia luottolaitosten tehokkuuskategorian sisällön piirteitä, tunnistaa niiden toiminnan tehokkuuden objektiiviset kriteerit ja indikaattorit; analysoida olemassa olevia metodologisia lähestymistapoja ja menetelmiä luottolaitosten tehokkuuden arvioimiseksi; määrittää liikepankin toimintaan vaikuttavat tekijät ja kehittää uusia toimintatapoja sen toiminnan tehokkuuden arvioimiseksi, jotka vastaavat pankkien tavoitetoimintoja ja toiminnallista roolia lisääntymisprosessissa; perustella liikepankin organisaation ja johtamisen kehittämisen suunnat ja mekanismit, jotka perustuvat henkilöstön ja pankkijohdon toiminnan kannustamiseen.

Tutkimuksen kohteena olivat Dagestanin tasavallassa toimivat liikepankit.

Tutkimuksen kohteena otettiin olosuhteet ja tekijät, jotka määräävät pankin organisaation ja johtamisen tehokkuutta.

1 Kiselev V.V. Siirtymävaiheessa olevan liikepankin johtaminen. M.: IK Logos, 1997. -S.Z.

Tärkeimmät tutkimusmenetelmät olivat menetelmät tieteellinen tietämys ja ennen kaikkea abstraktista konkreettiseen nousemisen menetelmä sekä taloudellisen analyysin menetelmät - vertailut, ryhmittelyt.

Tutkimuksen teoreettinen ja metodologinen perusta olivat kotimaisten ja ulkomaisten taloustieteilijöiden perusteokset, joissa kehitetään tehokkuusteorian, johtamisteorian ja motivaatioteorian päämääräyksiä. Luotto- ja pankkijärjestelmän toiminnan ja organisaatioiden hallinnan yleiset näkökohdat näkyvät G.N. Beloglazovan teoksissa,

B. Vroom, V. V. Ivanter, S. A. Kamionsky, V. V. Kiselev, O. I. Lavrushin,

S.I. Lushin, V.E. Manevich, A. Maslow, B.Z. Milner, A.G. Porshnev, O.L. Rogovoi, P. Rose, V.K. Senchagov, A. Yu. Simanovsky, A. M. Tavasiev, F. Herzberg ja muut tutkijat.

Tietopohjaa tarjosivat laki-, säädös-, viite- ja tilastomateriaalit talouden luottosektorin tilasta ja kehityksestä, yksittäisistä liikepankeista.

Väitöstutkimuksen tieteellinen uutuus on seuraava:

Modernin Venäjän pankkijärjestelmän analyysin ja yleistyksen perusteella on määritelty metodologisia lähestymistapoja luottolaitosten tehokkuuden tutkimukseen siirtymätaloudessa;

Kaupallisten organisaatioiden toiminnan tehokkuuden perusperiaatteiden, kriteerien ja indikaattoreiden perusteella määritellään liikepankkien erityispiirteet määrittävät tehokkuuskriteerit - sosiaaliset ja sosioekonomiset kriteerit;

Pankkien toiminnan ulkoista ympäristöä määrittävät yleiset ehdot ja tekijät on luokiteltu, joissa keskeisiä elementtejä ovat: kaikille pankeille samanlaisen kilpailuympäristön muodostuminen, julkisten ja yksityisten rahoitusvirtojen erottaminen toisistaan;

Luottolaitosten toiminnan tehokkuuden ja sisäisten olosuhteiden ja tekijöiden välisen suhteen analyysin perusteella paljastui pankkien taloudellisen tilanteen suora riippuvuus velkojen ja varojen hallinnan tehokkuudesta, niiden organisaatiosta, rakenteesta ja henkilöstöstä. ;

Pankin organisaation ja johtamisen parantamiseksi sisäisenä tehokkuustekijänä ehdotetaan mallia työntekijöiden motivaation vahvistamiseksi tulososallistumiseen.

Väitöstutkimuksen teoreettinen ja käytännön merkitys on liikepankin tehokkuutta määrittävien sisäisten ja ulkoisten tekijöiden tunnistamisessa ja arvioinnissa. Väitöskirjan teoreettisia johtopäätöksiä ja ehdotettuja metodologisia lähestymistapoja luottolaitosten toiminnan tehokkuuden arvioimiseksi voidaan käyttää valvontaviranomaisten toimesta luotto- ja pankkijärjestelmän uudistusprosessissa. Suosituksia motivaatiomekanismin muodostamisesta pankin henkilöstön johtamiseen voidaan käyttää objektiivisuuden varmistamiseksi arvioitaessa pankin päätoimialojen toimintaa. Tältä osin liikepankin preemiopositioon on tehtävä asianmukaisia ​​muutoksia ja lisäyksiä. Yksittäiset Dagestanissa toimivat pankit pitivät tarkoituksenmukaisena käyttää ehdotettua mekanismia henkilöstön työvoimaaktiivisuuden ja pankkihallinnon tehostamiseksi.

Tutkimustulosten hyväksyntä. Tutkimuksen erillisistä tuloksista raportoitiin tieteellis-käytännöllisessä konferenssissa (Moskova, 11.-12. marraskuuta 1999) ja IE RAS:n pyöreän pöydän kokouksessa (huhtikuu 2000).

Väitöskirjan rakenne ja laajuus. Väitöskirja koostuu johdannosta, kolmesta luvusta, johtopäätöksestä ja bibliografiasta.

Opinnäytetyö: johtopäätös aiheesta "Kansantalouden taloustiede: talousjärjestelmien hallinnan teoria; makrotalous; taloustiede, yritysten, toimialojen, kompleksien organisointi ja johtaminen; innovaatiojohtaminen; aluetalous; logistiikka; työtaloustiede", Abdukhalikov, Zapir Gadžijevitš

PÄÄTELMÄ

Venäjän talouden markkinamuutosprosessissa luotto- ja pankkisektorilla tapahtui laadullisia rakenteellisia muutoksia. On kehittynyt laaja kaupallisin periaattein toimivien luottolaitosten verkosto. Samaan aikaan uudistuskäytäntö on osoittanut, että olemassa oleva luotto- ja pankkijärjestelmä ei täysin täytä toiminnallista rooliaan lisääntymisprosessissa, vaan talouden rahoitus- ja reaalisektorit ovat hajoaneet. Erityisen terävästi kysymys luottolaitosten toiminnan tehokkuudesta nousi esiin 90-luvun jälkipuoliskolla tapahtuneen kasvun yhteydessä. kriisiilmiöitä talouden pankkisektorilla.

Väitöskirjassa asetetun tutkimuksen tavoitteen ja tavoitteiden mukaisesti tekijä analysoi monia luottolaitosten tehokkuuden määrittämisongelmaan liittyviä kysymyksiä: metodologisia lähestymistapoja kaupallisten organisaatioiden toiminnan yleisten periaatteiden luomiseen nykyaikaisessa tilanteessa. markkinatalous; Yleisten periaatteiden perusteella perustellaan luottolaitosten kriteerit ja tulosindikaattorit erityisinä kaupallisina organisaatioina; olemassa olevat menetelmät ja erityiset menetelmät luottolaitosten suorituskyvyn arvioimiseksi analysoitiin; tarkastellaan venäläisten ja ulkomaisten tutkijoiden vaihtoehtoisia näkemyksiä ja näkemyksiä organisaatioiden toiminnan tehokkuuden ongelmasta markkinataloudessa.

Analyysi osoitti, että venäläisten luottolaitosten toiminnan alhainen tehokkuus johtuu suurelta osin luottolaitosten itsensä alhaisesta johtamisen tasosta, mutta kuitenkin Venäjän federaation hallituksen ja keskuspankin talouspolitiikasta, mukaan lukien rahapolitiikka. politiikalla oli ratkaiseva rooli. Erittäin kielteisesti vaikutti myös sellaisten näyttöön perustuvien menetelmien puute, joiden avulla olisi mahdollista määrittää objektiiviset suuntaviivat johtamistoiminnalle ja sitä kautta arvioida luottolaitosten toiminnan todellista tehokkuutta.

Luottolaitosten toiminnan tehokkuuden suuren riippuvuuden vuoksi ulkoisista olosuhteista ja tekijöistä viimeksi mainitut nostettiin esiin itsenäisenä tutkimuskohteena. Samanaikaisesti päähuomio kohdistui kuluneen vuosikymmenen talouspolitiikan tavoitteisiin keskeisenä tekijänä, jolla oli ratkaiseva rooli taloudellisten yksiköiden, myös luottolaitosten, toimintaedellytysten muovaamisessa.

Tehtyjen selvitysten perusteella voimme tehdä seuraavat johtopäätökset luottolaitosten suorituskyvyn arvioinnin, säätelyn ja hallinnan osalta.

1. Luottolaitosten suorituskyvyn määrittämisen olisi perustuttava kaupallisten organisaatioiden suorituskyvyn yleisiin metodologisiin periaatteisiin, jotka liittyvät "monimutkaisiin" teoreettisiin malleihin. Pankkilaitosten tehokkuutta on tarkasteltava tämän luokan yleisen taloudellisen ja erityissisällön kannalta, tunnistamalla sisäiset suhteet ja vuorovaikutus ulkoisen ympäristön kanssa liikevaihdon ja pääoman tuoton prosessissa, varmistaen luotettavuuden, likviditeetin ja kestävyyden. luottolaitosten tehokkuusluokan tärkeimmät osatekijät.

2. Kaupallisten organisaatioiden tehokkuuden määrittämistä koskevien yleisten menetelmien mukaisesti luottolaitosten tehokkuuskriteerien tulee heijastaa niiden toiminnan tavoitteita ja vastata pankkitoiminnan kategorista sisältöä. Luottolaitosten tehokkuuden hallinnan olemuksen ja mekanismin määrää siis niiden toiminnallinen rooli lisääntymisprosessissa, luotto- ja pankkijärjestelmän objektiivinen painopiste toimivan sosiaalisen, ensisijaisesti teollisen pääoman jatkuvan kierron varmistamisessa. Tämä toiminto kuuluu objektiivisesti luottolaitoksille, pysyy niiden toiminnan pääasiallisena ja on siksi tärkeä osa luottolaitosten toiminnan "sosiaalisen" tehokkuuden (hyödyllisyyden) luokkaa.

3. Pankkipääomaan perustuvan pankkitoiminnan erityispiirteet, joka muodostuu sen muodostumislähteistä ja erityisistä käyttöalueista riippumatta, esittää objektiivisesti tietyn luottolaitoksen pääomituskriteerin pääasialliseksi erityiskriteeriksi luoton tehokkuudelle. toimielimiin. Käytännössä tämä kriteeri ilmaistaan ​​pankkiresurssien säilymisenä ja kasvuna. Tässä suhteessa ensiarvoisen tärkeä on luottolaitoksen oman pääoman riittävyyden mittari, joka on väitöstutkimuksessa kiinnitetty erityistä huomiota toiminnan edellytyksiä muodostavaksi avaintekijäksi ja samalla avainindikaattoriksi, joka heijastaa toiminnan edellytyksiä. luottolaitosten tehokkuutta keskitetyssä muodossa.

4. Kriittinen erottuva piirre luottolaitosten toiminnallisten tehtävien toteuttamisprosessi on niiden orgaanisesti erottamaton ulkoisesta taloudellisesta ympäristöstä. Luottolaitosten tulee käytännön toiminnassaan olla vuorovaikutuksessa erilaisten taloudellisten yksiköiden kanssa ja niiden taloudellinen vakaus, luotettavuus ja luottokelpoisuus pitkällä aikavälillä riippuvat luottolaitosten tuloksesta ja kehitysnäkymistä. Samaan aikaan ulkoisen taloudellisen ympäristön tilan nykyaikaisissa (eikä vain Venäjän) olosuhteissa määrää ratkaisevasti valtion talouspolitiikka.

5. Viime vuosikymmenen aikana harjoitetun yleisen talous- ja rahapolitiikan pääsuuntien analyysi osoitti, että tiukka rahapolitiikka keskittyi yksinomaan inflaatiovauhdin, rahan tarjonnan ja budjettivajeen pitämiseen ennalta määrätyissä rajoissa jättäen itse asiassa huomiotta talouden objektiiviset tarpeet. taloudesta rahoitus- ja raharesursseina, on tullut tärkein tekijä yritysten talouden ja niiden kokonaiskassavirran tuhoamisessa. Viime kädessä tämä heikensi väistämättä luottolaitosten lisääntymispohjaa, johti kassavirtojen ja yksittäisen ja kokonaispääoman liikkeen vääristymiseen, mikä ilmeni koko talousjärjestelmän rakenteellisessa epätasapainossa.

6. Aikaisempi kokemus luottolaitosten toiminnasta on osoittanut, että niiden toimintaa ei voida pitää tehokkaana, jos se perustuu pelkästään erittäin kannattavan toiminnan käsitteeseen. Luottolaitosten ja luotto- ja pankkijärjestelmän toiminnan vaikuttavuuden pääkriteeri on niiden kyky ja keskittyminen objektiivisen toiminnallisen roolin täyttämiseen lisääntymisprosessissa. Ensinnäkin on tarpeen palauttaa luotto- ja pankkijärjestelmän klassiset toiminnot: kotitalouksien säästöjen kerääminen, lainananto reaalisektorille, tehokkaiden mekanismien muodostaminen taloudellisten resurssien mobilisoimiseksi ja uudelleenjakamiseksi, jotka varmistavat talouden tasapainoisen kehityksen. Venäjän taloutta.

Jokaisen yksittäisen pankin ponnisteluihin luottaen on välttämätöntä siirtyä pankkitoiminnan volyymin ja tehokkuuden kestävän kasvun uralle, minimoida kriisitekijöiden vaikutukset, mukaan lukien ongelmapankkien vaikeuttava vaikutus, tullakseen pankkitoiminnan pilari. lisääntymistä talouden reaalisektorilla ja edistää täysin talouden elpymistä.

7. Tutkimus osoitti, että pankin tehokkuuden parantaminen ei riipu pelkästään ulkoisesta toimintaympäristöstä, vaan myös sisäisistä ehdoista ja tekijöistä, pankkihallinnosta yleensä, varain- ja vastuiden hallinnasta. Osana velkojen ja varojen rakenteen optimointia tärkeä paikka on sellaisen yhtenäisen metodologian kehittäminen, joka perustuisi objektiivisiin kriteereihin ja indikaattoreihin, joilla arvioidaan taserakenteen hallinnan laatua ja pankkitoiminnan tilaa. hallintoa kokonaisuutena. Työssä esitetään indikaattorijärjestelmä, joka kuvaa liikepankin asemaa alueellisessa pankkijärjestelmässä.

8. Tehokkaan pankkijohtamisjärjestelmän muodostuminen edellyttää objektiivisesti katsoen henkilöstön motivaation vahvistamista ja ammatillisen koulutuksen tason nostamista. Väitöskirjassa perustellaan tätä tarkoitusta varten pankin johdon ja henkilöstön olennaisesti erilainen, voitonjakojärjestelmään perustuva, päätoimialojen ja tukipalvelujen palkitsemisjärjestelmä. Eriytetyn pankinsisäisen järjestelmän organisoinnilla divisioonien osallistumiseksi voitonmuodostukseen pyritään varmistamaan pankkipalveluiden määrän ja laadun jatkuva kasvu, uusien pankkituotteiden käyttöönotto ja alentamaan niiden asiakkaille tarjoamisesta aiheutuvia kustannuksia. .

Väitös: Taloustieteen bibliografia, kauppatieteiden kandidaatti, Abdukhalikov, Zapir Gadzhievich, Moskova

1. Venäjän federaation säädökset

2. Venäjän federaation perustuslaki. M. - 1996.

3. Valtion yhtenäisen rahapolitiikan pääsuunnat vuodelle 1997.

4. Yhtenäisen rahapolitiikan pääsuunnat vuodelle 1998. Venäjän federaation keskuspankki ja Bulletin of the Bank of Russia, nro 82 (245), 9. joulukuuta 1997

5. Valtion yhtenäisen rahapolitiikan pääsuunnat vuodelle 1999

6. Valtion yhtenäisen rahapolitiikan pääsuunnat vuodelle 2000 // Raha ja luotto, 1999, nro 12, s. 35.

7. Venäjän federaation hallitus. Taloustieteen ja rahoituksen vakautusohjelma // Taloustieteen kysymyksiä, 1998, nro 7, s. 4-26.

8. Ohjelma talousuudistusten syventämiseksi. M., lokakuu 1992; Rakennemuutos ja talouskasvu vuosina 1997-2000. Uusi painos. M., 1998; Talouden ja rahoituksen vakautusohjelma. M., 1998.

9. Venäjän federaation kehitysstrategia vuoteen 2010 asti. Säätiö "Strategisen tutkimuksen keskus". M., 2000, s. 8-9.

10. I. Monografiat, kokoelmat, tieteellisten ja käytännön konferenssien materiaalit

11. Abakin L.I. Siksakit ja kohtalot: pettymyksiä ja toiveita. M., 1996, s. 57.

12. Abakin L.I. Risteyksessä: Mietteitä Venäjän kohtalosta. M.: IE RAN, 1993, -247 s.

13. Yrityksen taloudellisen toiminnan tarkastus ja analyysi / Per. ranskasta toim. L.P. Valkoinen. M.: Audit, UNITI, 1997, s. 8.

14. Venäjän pankkijärjestelmä: uusi kehitysvaihe? / toim. Arkhipova A.I. ja Kokareva V.E. - M.: Venäjän tiedeakatemian taloustieteen instituutti, 1997.- 248s.

15. Bor M.Z., Pyatenko V.V. Pankin johtaminen: organisaatio, strategia, suunnittelu. M.: DIS. -1997, s. 12-13.

16. Vikhansky O.S., Naumov A.I. Johtaminen: henkilö, strategia, organisaatio, prosessi: Oppikirja. 3. painos M., 1998.

17. Goncharov V.V. Johtamisen erinomaisuutta etsimässä: opas johtajille. M., kansanedustaja "Souvenir", 1993.

18. Grachev M.V. Superpersonnel: henkilöstöjohtaminen ja kansainväliset yhtiöt. M.: Delo, 1993.

19. Grayson J., O. Del K. Amerikkalainen johtaminen XXI vuosisadan kynnyksellä. M., "Economics", 1991.

20. Raha, luotto, pankit: Oppikirja / Toim. O.I. Lavrushina M.: Rahoitus ja tilastot, 2000, s. 449-450.

21. Dessler Gary. Henkilöstöjohtaminen / Per. englannista. M.: "Kustantamo BINOM", 1997.

22. Ilyasov SV Luotto- ja rahoitusvirtojen hallinnan parantaminen alueella. Makhatshkala, 1999.-124s.

23. Kamionsky S.A. Johtaminen venäläisessä pankissa: kokemus järjestelmäanalyysistä ja hallinnasta / 2. painos. M.: URSS, 2000.- 112s.

24. Karloff B. Liiketoimintastrategia: konsepti, sisältö, symbolit. M.: "Taloustiede", 1991.

25. Kibanov A.Ya., Zakharov D.K. Henkilöstöhallinnon organisointi yrityksessä. M.: GAU, 1994.

26. Kibanov A.Ya., Zakharov D.K. Henkilöstöjohtamisjärjestelmän muodostaminen yrityksessä. M.: GAU, 1993.

27. Kirsanova S. Nykyaikaiset lähestymistavat työn luokitteluun / / Venäjän talouslehti. -1995.- Nro 12.

28. Kiselev V.V. Liikepankin johtaminen siirtymäkaudella: Oppikirja.- M.: IK "Logos", 1997.- 144s.

29. Kokno P.A. ja muut. Stimulaatioiden hallinta - M., 1993.

30. Kornai J. Polku vapauteen taloudessa (intohimoinen sana taloudellisten muutosten puolustamiseksi).: Per. Englannista / Ed. N.Ya.Petrakova.- M.: Taloustiede, 1990.

31. Kokhno P.A., Mikryukov V.A., Komarov S.E. Johto, - M .: Talous ja tilastot, 1993 - 224 s.

32. Kravchenko A.I. työjärjestöt. Rakenne, toiminnot, käyttäytyminen - M.; 1991.

33. Kulintsev I.I. Taloustiede ja työsosiologia - M .: Taloustieteen ja markkinoinnin keskus, 1999.-288s.

34. Kupriyanova 3., Hibovskaya E. Työn motivaatio uusissa taloudellisissa olosuhteissa / / Mies ja työ -1994. - Nro 10.

35. Siirtymätalouden kurssi: Oppikirja yliopistoille / Toim. akad. L.I. Abakina. M.: CJSC "Finstatinform", 1997. - 640 s.

36. Khol Y. Johtamispäätösten tehokkuus - M., "Progress", 1975.

37. Lobanov A.A., Ivantsevich J. Henkilöstöjohtaminen - "Case", 1993.

38. McConnell K., Brew S. Economics - "Manager", 1993.

39. Mastenbrook U. Konfliktitilanteiden hallinta ja organisaation kehittäminen.

40. Organisaation johtaminen (oppikirja) .- "INFRA-M", 1995.

41. Meskon M., Albert M., Hedouri F. Johtamisen perusteet. - M.: "Case", 1994.

42. Meskon M.H., Albert M., Hedourn F. Johtamisen perusteet: Per. englanniksi - M.: Delo, 1992.

43. Milner B.Z. Hallintouudistukset ja uudistusjohtaminen. M.: IE RAN, 1994.

44. Milner B.Z. Organisaation teoria: Oppikirja - 2. painos - M .: Infra-M, 1999 - 480s.

45. Milner B.Z. Organisaatioteoria - M.: INFRA-M, 1997.

46. ​​Projektinhallinnan maailma (toim. H. Reshke, H. Shele). M., toim. "Adane", 1994.

47. Mochanov A.V. Liikepankki nykyaikaisella Venäjällä: teoria ja käytäntö. M.: Talous ja tilastot, 1996. - s. 28.

48. Moskvin V.A. Yritys- ja liikepankki: tehokkaan vuorovaikutuksen perusteet. Perm, 1998, s. 198.

49. Nazhmutdinov K.A., Iljasov S.M. Liikepankkien organisaatio ja johtaminen: Oppikirja - Makhachkala, 1997. - 186s.

50. Ober-Krie J. Yritysjohtaminen. Johtamisen klassikot, Per. ranskasta - M.: 1997. - 256s.

51. Odegov Yu.G., Mausov N.K., Kulapov M.N. Henkilöstöjohtamisjärjestelmän tehokkuus (sosioekonominen näkökohta). Oppikirja.-M.: Venäjän talousakatemia nimetty G.V. Plekhanov, 1993.

52. Peter T., Waterman R. Tehokasta johtamista etsimässä: parhaiden yritysten kokemus - M .: Progress, 1986.

53. Poljakov V.G. Mies johtamisen maailmassa. Novosibirsk, 1992.

54. Prigogine A.I. Nykyaikainen organisaatioiden sosiologia. - M .: "Interpraks", 1995.

55. Uudistuksia amerikkalaisten ja venäläisten tutkijoiden silmin / Toim. O.T. Bogomolova. "Russian Economic Journal", Säätiö "For Economic Literacy", 1996, -272 s.

56. Valtion rooli markkinatalouden muodostumisessa ja säätelyssä. M.: IE RAN, 1997. - 205 s.

57. Aluepankkien rooli talouskasvun varmistajana. M.; Venäjän federaation liittokokouksen liittoneuvoston painos, 2000.-70-luku.

58. Venäjä paineen alla: onko kansainvälisten rahoitusmarkkinoiden uhka? (Venäläis-Euroopan talouspolitiikan keskuksen katsaus) // Taloustieteen kysymyksiä, 1997, nro 12, s.

59. Rose Peter S. Pankkihallinto. M.: Kustantaja "Delo". 1997.

60. Rusinov F.M. Johtaminen ja itsejohtaminen markkinasuhdejärjestelmässä. Oppikirja.- M.: "Infra-M".1996.

61. Sadvakasov K.K. liikepankit. Toiminnan johtamisanalyysi. Suunnittelu ja ohjaus.- M.: INFRA-M, 1998.- 152s.

62. Simon G., Stitburg D., Thompson V. Organisaatioiden johtaminen: Lyh. per. englannista - M, 1995.

63. Senchagov V.K. Rahoituspolitiikka, sen muutos ja tehokkuus. Julkaisussa: Instituutin taloustutkimus: tulokset ja näkymät. "Pyöreän pöydän" materiaalit. M.: Institute of Economics RAS, 2000, s. 343.

64. Scott J. Konfliktit: tapoja voittaa ne - Kiova: Vneshtorgizdad, 1991.

65. Smirnov B.M. Henkilöstöinnovaatiot henkilöstöjohtamisjärjestelmässä - M .: GAU, 1996.

66. Travin V.V., Djatlov V.A. Henkilöstöjohtamisen perusteet - M .: Delo, 1995.

67. Pankin hallinto: organisaatiorakenteet, henkilöstö ja sisäinen viestintä - M.: JSC "MenatepInform", 1995.

68. Organisaation henkilöstöjohtaminen. Oppikirja (toim. A. Ya. Kibanov).-M.: "INFRA-M", 1997.

69. Organisaatioiden johtaminen: Oppikirja / Toim. A.G. Kornilov ym., 2. painos, tarkistettu. ja muut - M .: INFRA-M, 1998.

70. Fetisov G.G. Liikepankin vakaus ja luokitusjärjestelmät sen arvioimiseksi. M.: Talous ja tilastot, 1999, s. 30-31.

71. Rahoitus, rahan kierto ja luotto. Oppikirja / Toim. V.K. Senchagova, A.I. Arkhipova. M.: "Prospekti", 1999, s. 64

72. Yrityksen taloustiede: Oppikirja yliopistoille / Toim. prof. G.Ya. Gorfinkel, prof. SYÖDÄ. Kupryakova. Moskova: Pankit ja pörssit, UNITI. - 1996, s. 46.

73. Taloustiede: Oppikirja / Toim. A.I. Arkhipova ja muut. M .: "Prospect", 1998. -792 s.

74. taloudellinen turvallisuus. Tuotantorahoitus - Pankit / Toim. akad. Senchagova V.K. - M: CJSC "Finstatinform", 1998. - 621 s.

75. Instituutin taloustutkimus: tulokset ja näkymät. "Pyöreiden pöytien" materiaalit. Moskova: Institute of Economics RAS, 2000, s. Z.

76. Venäjän taloudellinen turvallisuus (trendit, metodologia, organisaatio) Kolmas kirja. M.: Institute of Economics RAS, 2000, s. 60).1.I. Artikkelit

77. Abakin L. Pääoman lento: luonto, muodot, taistelun menetelmät // Taloustieteen kysymyksiä, 1998, nro 7, s. 33-41.

78. Abakin L. Myöhästyneet muutokset N Questions of Economics, 1998, nro 6, s. 4-9.

79. Abakin L. Pohdintoja talousuudistuksen strategiasta ja taktiikoista // Questions of Economics, 1993, nro 2, s. 4-11.

80. Abakin L. Valtion rooli ja taistelu taloudellisia dogmeja vastaan ​​// The Economist, 1998, nro 9, s. 3-11.

81. Amosov A. Inflaation piirteet ja mahdollisuudet vastustaa sitä // The Economist, 1998, nro 1, s. 67-75.

82. Arkhipov A., Batkilina G., Kalinin V. Valtio ja pienyritykset: rahoitus, luotonanto ja verotus // Taloustieteen kysymyksiä, 1997, nro 4, s. 141-151.

83. Glazyev S. Keskuspankki Venäjän teollisuutta vastaan ​​// Taloustieteen kysymyksiä, 1998, nro 1, s. 16-32; nro 2, s. 4-21.

84. Dzarasov S. Ei-markkinakapitalismin umpikujassa (talouden vakauttamisen monetarististen menetelmien rajoitus) // Questions of Economics, 1997, nro 8, s. 73-90.

85. Egorov S.E. Liikepankkien toimintaongelmat nykyisessä talouskehitysvaiheessa // Raha ja luotto, 1995, nro 6, s. b.

86. Zakharov eKr. Jotkut venäläisten pankkien kehityksen suuntaukset // "Raha ja luotto", 1999, nro 11, s. Z.

87. Ivanchenko V. Yhteiskunnallisesti jäsennelty yhteiskunta ja uudistustavoitteet // Ekonomisti, 1998, nro 4, s. 79-86.

88. Ivanchenko V. Uudistusten tehokkuuden edellytykset // The Economist, 1997, nro 9, s. 62-68.

89. Ilarionov A. Inflaatio ja talouskasvu // Taloustieteen kysymyksiä, 1997, nro 8, s. 91-111.

90. Krol I.M. Pankkitiede: tila ja kehitysnäkymät (pyöreän pöydän keskustelun materiaalit). //Raha ja luotto. 1996. - nro 4, s. 19-20.

91. Mayevsky V, Rogova O. Tuotannon luotonannon aktivoinnista // Taloustieteen kysymyksiä, 1995, nro 8, s. 41-51.

92. Manevich V., Kozlova E. Vaihtoehtoinen rahapolitiikan malli // Russian Economic Journal, 1997, nro 10.

93. Toukokuu V. Finanssikriisin poliittinen luonne ja opetukset // Taloustieteen kysymyksiä, 1998, nro 11, s. 4-19.

94. Milner B. Management: tapoja voittaa kriisi // Taloustieteen kysymyksiä, 1997, nro 6, s. 36-47.

95. Moskvin V.A. Yritys- ja liikepankki: tehokkaan vuorovaikutuksen perusteet. Perm, 1998, s. 264.

96. Paramonova T.V. Keskuspankin rahapolitiikka ja sen rooli makrotalouden vakauttamisen saavuttamisessa // Raha ja luotto, 1995, nro 10, s. 33.

97. Rogova O. Ruplan nimellisarvosta // The Economist, 1997, nro 10, s. 69-70.

98. Rogova O.L. Maksu- ja selvitysjärjestelmän vaikutus talouteen // The Economist, nro 8, 1998, s. 81.

99. Rudko-Sel Ivanov. Alueiden taloustiede ja pankkisektori // Raha ja luotto, 1997, nro 1, s. 20.

100. Rumyantseva Z.P. Nykyaikainen johtaminen // Venäjän talouslehti. 1997, nro 4, s. 59.

101. S.M. Iljasov. Venäjän federaation keskuspankin Dagestanin tasavallan keskuspankin puheenjohtaja, Ph.D. Pankkien varojen ja velkojen hallinta. Rahaa ja luottoa. Nro 5. 2000. - S. 26.

102. Senchagov V. Rahan päästöt ja sen muodostumistekijät // Taloustieteen kysymyksiä, 1997, nro 10, s. 21-40.

103. Senchagov V. Venäjän valtion raha- ja finanssipolitiikan strategia // Taloustieteen kysymyksiä, 1997, nro 6, s. 56-66.

104. Senchagov V. Taloudellinen turvallisuus: talouden tila, osakemarkkinat ja pankkijärjestelmä // Questions of Economics, 1996, nro 6, s. 144-153.

105. Simanovsky A.Yu. Vakavarainen pankkivalvonta: tila, ongelmat, näkymät. // Raha ja luotto. 1997. -№5, s. 22.

106. Tavasiev A.M. Pankkitoiminnan hallinta. // Raha ja luotto. -1997. -№8, s.57.

Pankin kannattavuuden (kaupallisen toiminnan tehokkuuden) hallinta

Kannattavuus on minkä tahansa liiketoimintayksikön toiminnan tärkein vaatimus. Taloushallinnon käytännössä se määritellään todellisten tulojen suhde tuloihin, joista on vähennetty sen saamiseen liittyvät kulut, tuloihin ennen näiden kulujen vähentämistä. Koko Venäjän rahoitus- ja luottojärjestelmän markkinamuutoksen ensimmäisen vaiheen ajan tämän liikepankkien toimintaa kuvaavan indikaattorin korkean tason varmisti ensisijaisesti niille suotuisa tilanne rahoitusmarkkinoilla.

Suunnitelmatalouden aikana maassamme kertyi tietty kokemus kannattavuuden hallinnan taloudellisten menetelmien käytöstä tilatasolla. 80-luvun puolivälissä, kun useimmat yritykset siirtyivät omarahoitusjärjestelmään, ne yleistyivät rakentamisessa, teollisuudessa ja liikenteessä. Niiden käyttöönotto ei kuitenkaan käytännössä vaikuttanut pankkijärjestelmään, joka jatkoi toimintaansa tiukan hallinnon keskittämisen ehdoilla, jotka perustuivat yksinomaan hallinnollisiin menetelmiin. On suuntaa antavaa, että samanlainen tilanne on säilynyt liikepankeissa, joista suurin osa on alun perin luotu ei-valtiollisiksi rakenteiksi.

Markkinataloudessa yrityksen tuotantoyksiköiden johtaminen tapahtuu pääasiassa hallinnollisin menetelmin. Johdon päätökset, jotka kulkevat koko hierarkkisen komentoketjun läpi, ovat tiukasti ohjeellisia. Henkilökohtainen vastuu niiden toteuttamisesta on osastojen päälliköillä, joilla puolestaan ​​on tarvittavat valtuudet jakaa vastaanotetut tehtävät alaisten kesken. Samalla ei tarjota lisämotivaatiota niiden onnistuneelle toteuttamiselle yksiköille kokonaisuutena. Pääasiallinen alaisten viranomaisten välisen vuorovaikutuksen järjestäminen voidaan siten heijastaa seuraavaan yksinkertaistettuun kaavioon:

Tällaista lähestymistapaa käyttävät kaikki taloudelliset yksiköt, lukuun ottamatta suurimpia ylikansallisia yrityksiä, joissa monitasoinen viranomaishierarkia tekee ongelmallisen jo hallinnan tiukan keskittämisen mahdollisuuden. Tällaisissa rakenteissa on sallittua laajentaa johdon organisaatiorakenteessa (jäljempänä "OSU") jaettujen tuotantojohtajien, sivuliikkeiden ja tytäryhtiöiden valtuuksia. Tätä varten heille osoitetaan asianmukaiset taloudelliset resurssit, jotka jaetaan hajautetusti. Joissakin tapauksissa suurille hajautettujen yritysten ja omistusosuuksien divisioonille voidaan muodostaa tietty suhde tosiasiallisesti turvattujen taloudellisten tulosten ja omien kohdennettujen rahoitusvarojen koon välille. (с145.5)

Tuotannon ja taloushallinnon ongelmiin erikoistuneet ulkomaiset tutkijat, tällainen käytäntö selittyy rakenneyksiköiden minkään taloudellisen motivaation sopimattomuudella. Heidän toiminnalliset vastuunsa määritellään selkeästi asiaa koskevissa sisäisissä määräyksissä, joiden toimeenpanosta näiden osastojen päälliköt ovat suoraan hallinnollisesti vastuussa. Jopa henkilökohtaisen johtamisen alalla taloudellisia menetelmiä käytetään minimissään, työntekijöiden tarpeellisen motivaation tarjoaa jo työsuhteiden ylläpitäminen ja siitä aiheutuva välitön palkkio.

Pankin toiminnan taloudellisen tehokkuuden hallinnan ongelman ratkaiseminen on tietyn pankin johtajien ja analyytikoiden etuoikeus ja riippuu suoraan heidän päivittäisissä työssään käyttämistä lähestymistavoista. Aidosti onnistunut ratkaisu tähän ongelmaan on kuitenkin mahdotonta ilman tieto- ja analyyttistä järjestelmää, joka mahdollistaa tärkeiden johtamispäätösten tekemisen oikea-aikaisesti vastaanotettujen ja analysoitujen tietojen perusteella. (s28.4)

Yksi tärkeimmistä tehtävistä työskennellessään tällaisen informaatio-analyyttisen järjestelmän kanssa on lähtötietojen kerääminen, muuntaminen ja kerääminen, jonka pohjalta muodostetaan menetelmät pankkiosastojen toiminnan analysoimiseksi.

Tulojen ja menojen analyysi

Analysointia varten on riittävästi tietoa tulojen ja kulujen tilien saldoista ja liikevaihdoista. Samanaikaisesti jokaiselle tulo-/kulutilille avattavalle henkilökohtaiselle tilille on liitetty alaosasto, joka suorittaa toimintoja tällä tilillä. Yksi alajaosto ei kuitenkaan aina vastaa yhtä tiliä, useimmiten tällaisia ​​alajakoja on useita. Tässä tapauksessa on tarpeen asettaa kunkin tällä tilillä työskentelevän osaston osuudet, jotta voidaan edelleen "jakaa" summa tältä tililtä laskettaessa osastojen voittoa.

Tietenkään kaikki pankin osa-alueet eivät ole kannattavia. Palvelutoimialojen luokka, johon esimerkiksi tietotekniikkadivisioona kuuluu, ei siis tuota suoraa voittoa ja ovat itse asiassa kannattamattomia. Pankin normaali toiminta on kuitenkin mahdotonta ilman tällaista yksikköluokkaa. Tietyn yksikön kustannukset on kohdistettava tulosyksiköille.

Tätä tarkoitusta varten voit käyttää erilaisia ​​kriteerejä (esimerkiksi kannattavien divisioonien lukumäärää), jakaa kulut suhteessa annettuihin osakkeisiin tai käyttää monimutkaisempia epäsuoran jakelun algoritmeja.

Myös yleiset pankkikulut on jaettava uudelleen pankin toimialojen kesken ja vasta sitten laskettava kunkin niistä voitto.

Kuvattu metodologia on arvio, koska määrien "hajauttamisen" kriteerien muodostumiseen vaikuttavat subjektiiviset tekijät. Lisäksi sitä ei voida käyttää palveluosastojen suorituskyvyn arvioimiseen. Tätä tekniikkaa voidaan kuitenkin käyttää osastojen toiminnan tehokkuuden alustavassa arvioinnissa ja työntekijöiden aineellisen kannustinjärjestelmän muodostamisessa.

Monissa pankeissa pankkien toimialojen tehokkuuden hallinta on uskottu kassavirtoja hallinnoivalle Treasury-palvelulle. Tämän palvelun tehtävälistalla on likviditeetin valvonta, valuuttapositioiden noudattaminen ja aukon hallinta, ts. varojen ja velkojen tasapaino. Treasury säätelee toiminnan kannattavuutta (mitä tulee yleisten pankkikulujen kattamiseen tuloilla).

Tätä mallia käytettäessä pankilla on mahdollisuus tarkastella Treasurya kahdesta kohdasta:

kun yksikkö ei ole voittokeskus, vaan suorittaa vain sääntelytehtäviä;

kun divisioona toimii tuloskeskuksena ja yrittää tehdä rahaa ulkoisessa ympäristössä yhdessä muiden pankin divisioonien kanssa. (s45, 6)

Valtiovarainministeriön työmalli monopolipalveluna, joka säätelee houkutettujen ja kohdennettujen resurssien virtaa

Treasury toimii tässä palveluna, joka säätelee houkutettujen ja sijoitettujen resurssien pankin sisäisiä virtoja, ts. kaikki toiminnot ulko- ja kotimaan markkinoilla tapahtuu yksinomaan tämän palvelun kautta.

Koska tässä tapauksessa valtiovarainministeriö on eräänlainen monopolisti, sillä ei pitäisi olla oikeutta asettaa pankin muita divisioonia markkinatilannetta huonompaan tilanteeseen, ts. asettaa siirtohinnat "sidoksissa" markkinoihin. Samaan aikaan valtiovarainministeriön päätehtävänä on edelleen valvoa koko pankin likviditeetin tilaa, ja kaikki tämän yksikön ansaitsemat voitot kirjataan pankin yleiseen voittoon.

Treasuryn voitto lasketaan resurssien osto- ja myyntihintojen erotuksena. Tämä malli toimii ilman mahdollisuuksia houkutella yksiköitä myymään resursseja ulkomaille ja allokoimaan yksiköitä ostamaan resursseja ulkomailta. Houkuttelevilla ja mukauttavilla toimialoilla ei ole oikeutta työskennellä suoraan keskenään tai tehdä toimintaa ulkoisessa ympäristössä Treasury-palvelun ohi. (s133, 11)

Malli Treasuryn tehokkuuden arvioimiseksi CPA:na

Tässä tapauksessa valtiovarainministeriö toimii tuloskeskuksena, ts. sen päätehtävänä on valvoa koko pankin likviditeettiä. Samalla Treasury pyrkii vähentämään kustannusten määrää ja lisäämään toimintansa kannattavuutta.

Allokoivat ja houkuttelevat alayksiköt voivat harjoittaa toimintaa ulkomaisilla markkinoilla tai tehdä liiketoimia keskenään suoraan, valtiovarainministeriön ohittaen.

Treasurylla voi olla erilaisia ​​hintoja resurssien ostossa pankin sisällä ja ulkoisista lähteistä sekä resurssien myynnistä pankin isäntäyksiköille tai ulkopuolisille asiakkaille.

Kun sisäiset palvelut toimivat Treasuryn kautta, riskien määrä operaatiota kohden pienenee, koska Treasury kantaa osan riskeistä. Samalla valtiovarainministeriö itse on kiinnostunut vahvistamaan sellaiset siirtohinnat, joiden avulla se voi tuottaa voittoa, koska osa voitosta menee tässä tapauksessa sen työntekijöiden aineellisiin kannustimiin.

Lisäksi sekä houkuttelevat että isännöivät yksiköt, joilla on valinnanvapaus, voivat ansaita voittoa sekä yhteistyöstä valtiovarainministeriön kanssa että ulkopuolisista lähteistä.

Kaikkien osastojen päätavoitteena tulee säilyä koko luottolaitoksen voitto.

Toimialojen tuottojen ja kulujen analysointiin riittää, että lähtötietona käytetään tietoja henkilötilien saldoista ja liikevaihdoista. Lisäksi on joukko lomakkeita tietojen syöttämiseen ja muokkaamiseen summien kirjauskriteerien mukaisesti. Sisäänrakennettu raporttigeneraattori antaa käyttäjälle mahdollisuuden luoda minkä tahansa monimutkaisia ​​raportteja tarvittavien tietojen analysoinnin tulosten perusteella.

Järjestelmässä on tehokas graafinen käyttöliittymä, jonka avulla voit saada tuloksia kaavioiden ja erilaisten kaavioiden muodossa.

Monimutkaisempien analyysimallien toteuttamiseksi myös lähtötiedon vaatimukset kasvavat. Pankkitoimialojen suorituskyvyn arviointitehtävä voidaan ratkaista johdon kirjanpidon puitteissa, joka puolestaan ​​voidaan ylläpitää sekä nykyisessä kirjanpitojärjestelmässä että analyyttisessä sovelluksessa (osastojen sisällä, tuotteissa ja tulo-/kulutyypeissä) . Tämä edellyttää tietoja kohdennettujen ja houkutettujen resurssien määristä, houkuttelevuuden/sijoituksen ehdoista, tämänhetkisistä koroista.

Yllä olevat työkalut antavat meille mahdollisuuden ratkaista osastojen suorituskyvyn arviointitehtävän lisäksi myös muita pankin toiminnan aikana esiin tulevia tehtäviä.Tänä päivänä kysymykset vakauteen, luotettavuuteen, koko pankkijärjestelmän vakauteen ja sen elementit - pankkien merkitys kasvaa Venäjällä.

Pankin vakaus on ymmärrettävä sen dynaamiseksi tilaksi, joka tarjoaa tarvittavan suojan ulkoisten ja sisäisten tekijöiden haitallisilta vaikutuksilta. Pankin vakautta voidaan pitää edellytyksenä sen progressiiviselle liikkeelle. (s203.8)

Pankkien vakauden tyypit voidaan luokitella useiden kriteerien mukaan, mukaan lukien luonteeltaan (taloudellinen, poliittinen, moraalinen vakaus); sen yleisen arvion perusteella (todellinen ja kuvitteellinen vakaus); toimitusajankohdan mukaan (pitkän ja lyhyen aikavälin kestävyys); tasapainon luonteen perusteella (tasapainoinen ja epävakaa tasapaino); rakenteen mukaan (taloudellinen, organisaatio, henkilöstö, toiminta, kaupallinen kestävyys); noudatettavasta politiikasta (pysyvä tai usein muuttuva kestävyys kokonaiskonseptissa); pankkien kehityksen yhtenäisyyden näkökulmasta (nopeasti kehittyvä, tasaisesti kehittyvä ja epätasaisesti kehittyvä vakaus); sosiaalisen hyödyn (yhteiskunnallisesti hyödyllinen ja itsekäs kestävyys) näkökulmasta.

Pankin taloudellinen vakaus määräytyy suurelta osin taloudelliset tulokset sen suorituskyky, pankin ottama riski sekä sen likviditeetti ja kannattavuus.

Likviditeetti (latinasta likvidus - nestemäinen, virtaava) tarkoittaa kirjaimellisesti aineellisen omaisuuden ja muun omaisuuden myynnin, myynnin, muuttamisen helppoutta Käteinen raha. Pankin likviditeetti määritellään usein pankin kyvyksi hankkia käteistä keskuspankilta tai kirjeenvaihtajapankeilta kohtuulliseen hintaan. Yleisesti ottaen pankin likviditeetti tarkoittaa kykyä myydä likvidejä varoja, hankkia varoja keskuspankilta ja laskea liikkeeseen osakkeita, joukkovelkakirjoja, sijoitus- ja säästötodistuksia sekä muita velkakirjoja.

Termi vakavaraisuus on hieman laajempi: se ei tarkoita pelkästään eikä niinkään mahdollisuutta muuttaa omaisuus jälkimarkkinakelpoisiksi, vaan oikeushenkilön tai yksityishenkilön kykyä suorittaa oikea-aikaisesti ja täysimääräisesti kauppa-, luotto- tai muista liiketoimista johtuvat maksuvelvoitteensa. rahallinen luonne. Maksuvalmius toimii siis välttämättömänä ja pakollisena vakavaraisuuden edellytyksenä, jonka noudattamisen valvonta on jo siirtynyt oikeushenkilön tai yksityishenkilön lisäksi myös tietylle ulkoiselle valvonta- ja valvontaelimelle.

Likviditeetti on liikepankille sen kykyä varmistaa rahavelkojensa oikea-aikainen suorittaminen. Pankin maksuvalmius määräytyy sen taseen varojen ja velkojen saldon perusteella sekä sijoitettujen varojen ja pankin houkuttelemien velkojen ehtojen vastaavuuden mukaan.

Pankin maksuvalmiusnormit määräytyvät yleensä eri taseen omaisuuserien suhteeksi kokonaismäärään tai tiettyihin velkaeriin tai päinvastoin velkojen suhde varoihin. Pankin likviditeetti - sen vakavaraisuuden perusta.

Vakavaraisuudella tulkitaan pankin kykyä suorittaa velvoitteensa ajallaan ja täysimääräisesti (tallettajille talletusten maksamisesta, osakkeenomistajille osinkojen maksamisesta, valtiolle verojen maksamisesta, henkilöstölle palkkojen maksamisesta).

Nykyaikainen talouskirjallisuus kuvaa kahta lähestymistapaa likviditeetin karakterisointiin. Likviditeetti voidaan ymmärtää "osakkeeksi" tai "virtaukseksi". Kanta luonnehtii pankin likviditeettiä tietyllä hetkellä, sen kykyä täyttää senhetkiset velvoitteensa, erityisesti kysyntätileillä.

"Virtona" likviditeettiä arvioidaan tietylle ajanjaksolle tai tulevaisuuteen. Samaan aikaan lähestymistapa likviditeettiin "reservin" suhteen luonnehtii hyvin kapeaksi. On syytä muistaa, että kun tarkastellaan likviditeettiä "virtana", kiinnitetään entistä enemmän huomiota mahdollisuuteen varmistaa vähemmän likvidien varojen muuntaminen likvideiksi sekä lisävarojen, mukaan lukien saadut lainat, sisäänvirtaus. Näin ollen ei ainoastaan ​​likviditeetin arviointi - "virtaus", vaan myös likviditeetin arviointi - "ennuste" saa suurimman merkityksen.

Liikepankin kokonaislikviditeetin arvioimiseksi on tarkasteltava systemaattisesti kiinteää likviditeettiä ("osake"), nykyistä likviditeettiä ("virtaus") ja tulevaa likviditeettiä ("ennuste").

Pankin taseen likviditeetti tarkoittaa siis hetkellistä arviota pankin tilasta tiettynä päivänä, ts. taseen likviditeetti on olennainen osa pankin maksuvalmiutta. Samalla liikepankin taseen tulee varmistaa analyyttisten ja synteettisten kirjanpitotietojen esittäminen pankin kokonaislikviditeetin laskemista varten hyväksyttävässä muodossa. Jos toinen ehto ei täyty, voi syntyä tilanne, jossa pankin tase on tiettynä päivänä riittävän likvidi, mutta se on kuitenkin kokonaan tai osittain epälikvidi.

Liikepankin likviditeettiin ja vakavaraisuuteen vaikuttavat monet tekijät, jotka voidaan jakaa makro- ja mikrotaloudellisiin.

Pankin likviditeettiä ja vakavaraisuutta määrittävät tärkeimmät makrotaloudelliset tekijät ovat esimerkiksi maan geopoliittinen ja makrotaloudellinen tilanne, pankkitoiminnan lainsäädännöllisten, oikeudellisten ja oikeudellisten normien kokonaisuus, pankkijärjestelmän rakenne ja vakaus, rahamarkkinoiden ja arvopaperimarkkinoiden tila.

Mikrotaloudelliset tekijät vaikuttavat myös liikepankin maksuvalmiuteen ja vakavaraisuuteen. Tärkeimpiä tällaisia ​​tekijöitä ovat pankin resurssipohja, sijoitusten laatu, johtamisen taso, pankin toimintarakenne ja motivaatio.

On huomattava, että nämä tekijäryhmät vaikuttavat yhdistelmänä ja suhdetta havaitaan sekä yksittäisissä ryhmissä että ryhmien välillä.

Likviditeetti -- pankin tärkein laadullinen ominaisuus, joka osoittaa sen luotettavuuden, vakauden ja kestävyyden. Maksuvalmiuden turvaamiseksi pankin on muodostettava sellainen taserakenne, jossa varat voidaan muuttaa oikea-aikaisesti käteiseksi velkoja vaadittaessa arvoaan menettämättä.

Likviditeetti liittyy läheisesti pankin kannattavuuteen, mutta useimmissa tapauksissa halu korkean likviditeetin saavuttamiseen on ristiriidassa paremman kannattavuuden turvaamisen kanssa. Liikepankin järkevin politiikka likviditeetin hallinnan alalla on varmistaa likviditeetin ja kannattavuuden optimaalinen yhdistelmä. Siksi pankin likviditeetin, kannattavuuden ja riskitason analyysi on suoritettava kompleksissa.

Viime vuosina pankkitoimintaan liittyvät riskit ovat lisääntyneet merkittävästi, mikä asettaa "riski - likviditeetti" -ongelman pankkitoiminnan hallinnan keskipisteeseen. Yleisimmät rahoitusriskit ovat lainanottajan maksukyvyttömyysriski, luottoriski, korkoriski, valuuttariski, epätasapainoinen likviditeettiriski.

Riski liittyy jatkuvasti pankkitoimintaan. Pankkitoiminnan riskit ovat pankin tappioiden vaara (mahdollisuus) tiettyjen tapahtumien sattuessa.

Riskit voivat olla sekä varsinaisesti pankkitoimintaa (sisäisiä), jotka liittyvät luottolaitoksen toimintaan, että ulkoisia tai yleisiä. Tärkein tapa voittaa tai minimoida riskejä on niiden säätely, ts. ylläpitää, kuten olemme jo todenneet, pankin optimaalisen likviditeetin ja vakavaraisuuden suhdetta sen varojen ja velkojen hallinnassa. Korkea kannattavuustaso liittyy pääsääntöisesti korkean riskin toimintaan. Pankkikäytännössä riskialttius tarkoittaa joko erittäin kannattavaa tai erittäin kannattamatonta toimintaa. Lisäksi mahdollinen todennäköisyys saada suurin mahdollinen hyöty kasvaa riskin tason kasvaessa. Pankit käyttävät erilaisia ​​tekniikoita mahdollisten tappioiden minimoimiseksi analysoidessaan tiettyjen operaatioiden suorittamisen riskialttiutta. Esimerkiksi pankit muodostavat yhteenliittymiä ja jakavat siten riskejä useiden suhteiden subjektien kesken; kattaa riskitoiminnasta aiheutuneet tappiot muuntyyppisistä toiminnoista saatavien voittojen kustannuksella; ottaa riskivakuutus.

Pääasiallinen menetelmä venäläisten liikepankkien likviditeetin ja vakavaraisuuden hallinnassa (sisäisen ja ulkoisen tarkastuksen osalta) on niiden noudattaminen Venäjän keskuspankin talousstandardien kanssa. Tällä hetkellä Venäjän keskuspankki vahvistaa seuraavat taloudelliset standardit liikepankkien toiminnalle varmistaakseen pankkijärjestelmän vakaan toiminnan taloudelliset edellytykset:

• - uusien pankkien osakepääoman vähimmäismäärä ja olemassa olevien pankkien omien varojen (pääoman) vähimmäismäärä;
• - vakavaraisuussuhteet;
• - likviditeettisuhteet;
• - riskin enimmäismäärä lainanottajaa tai toisiinsa liittyvien lainanottajien ryhmää kohti;
• - suurten luottoriskien enimmäismäärä;
• - riskin enimmäismäärä luotonantajaa (tallettajaa) kohti;
• - luottolaitoksen osallistujilleen (osakkaille, osakkeenomistajille) ja sisäpiiriläisille myöntämien lainojen, takausten ja takausten enimmäismäärä;
• - väestön houkutettujen käteistalletusten (talletusten) enimmäismäärä;
• - normit luottolaitosten omien varojen käytöstä muiden oikeushenkilöiden osakkeiden (osakkeiden) hankkimiseen.

Likviditeetin ja sen hallinnan analysointi liikepankissa tehdään samanaikaisesti sen toiminnan kannattavuuden analysoinnin kanssa.

Pankkitoiminnan tulosanalyysi alkaa tulojen ja kulujen analysoinnilla ja päättyy tuottotutkimukseen. (s. 76, 9)