Hemos recopilado todos información útil sobre cajas registradoras en línea desde 2017 en una sola publicación.
En julio de 2016 se adoptó la Ley Federal N° 290 sobre cajas registradoras en línea. Esta ley tiene como objetivo modificar las disposiciones de 54-FZ "Sobre el uso de cajas registradoras". Según las nuevas reglas, todas las cajas registradoras deben transferir copias electrónicas de cheques en línea a la oficina de impuestos a partir del 1 de julio de 2017.
Las innovaciones afectan incluso a aquellos minoristas que no han trabajado anteriormente con CCP: UTII y PSNshchikov. Las cajas registradoras en línea para empresarios en UTII y PSN serán obligatorias a partir del 1 de julio de 2018.
Los cambios al 54-FZ son la reforma más global en el comercio minorista de los últimos 10 años.
Desde que se escribió este artículo, varios cambios importantes ley, surgieron nuevas aclaraciones del Servicio de Impuestos Federales.
Lea la publicación para obtener la información más reciente:
Más sobre lo que está pasando ahora:
¿Qué es un pago en línea?
La caja registradora online es una caja registradora que cumple con los nuevos requisitos:
- imprime un código qr y un enlace en el recibo,
- envía copias electrónicas de cheques a OFD y a los clientes,
- tiene un impulso fiscal incorporado,
- interactúa libremente con OFD acreditados.
Todos los requisitos para las cajas en línea se describen en la nueva ley y son obligatorios para todos cajas registradoras desde 2017.
Una caja registradora en línea no es necesariamente una caja registradora nueva. Muchos fabricantes están ultimando las cajas registradoras que se lanzaron anteriormente.
Por ejemplo, todas las cajas registradoras y registradores fiscales de Wiki se pueden modificar a una caja registradora en línea. El precio del kit de actualización es de 7500 rublos. El total incluye el coste de una unidad fiscal (6.000 rublos), una placa de identificación y documentación con un nuevo número de CCP (1.500 rublos). Las actualizaciones de software en todas las cajas Wiki se realizan automáticamente.
Las cajas registradoras nuevas (modificadas y completamente nuevas) se inscriben en un registro especial de modelos de cajas registradoras y son aprobadas por el Servicio de Impuestos Federales.
Cómo funciona la caja en línea y qué debería incluirse en el cheque ahora
El proceso de venta en la caja online ahora se ve así:
El pago en línea contiene:
Si el comprador solicitó enviar una copia electrónica del cheque, entonces en la copia impresa se debe indicar la dirección de correo electrónico del cliente o su número de suscriptor.
La dirección de venta varía según el tipo de comercio. Si la caja está instalada en el interior, debe especificar la dirección de la tienda. Si la negociación se realiza desde un automóvil, se indican el número y el nombre del modelo de automóvil. Si los productos se venden en una tienda en línea, la dirección del sitio web debe indicarse en el cheque.
No es necesario indicar el nombre del cajero en los recibos de las tiendas en línea.
Nuevos términos
Operador de Datos Fiscales (OFD)- una organización responsable de la aceptación y transferencia de datos fiscales a la oficina de impuestos. El Operador también almacena esta información durante 5 años y garantiza que se envíen copias de los recibos electrónicos a los clientes. La lista de OFD acreditados se presenta en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales.
Registro de cajas online Es una lista de cajas registradoras listas para funcionar según las nuevas reglas y aprobadas oficialmente por el Servicio Federal de Impuestos de Rusia. Para diciembre de 2016 el registro equipo de caja registradora Contiene 43 modelos CCP. La lista está actualizada, cualquiera puede verla en la web de impuestos. Cada caja específica también se inscribe en el registro de copias del CCP.
acumulador fiscal cifra y transmite datos fiscales a la OFD. FN reemplazó a ECLZ.
datos fiscales- esta es información sobre las transacciones financieras realizadas en la caja. Los requisitos técnicos para el impulsor fiscal están descritos en la ley; ahora hay un modelo de impulsor fiscal disponible para su compra en el mercado. Cada copia de la FN también se incluye en un registro especial.
Período de vigencia del acumulador fiscal para todos los empresarios es diferente y depende del sistema tributario aplicable:
- OSNO - 13 meses
- USN, PSN, UTII - 36 meses
El comienzo de la vida útil de un impulso fiscal es la fecha de su activación. El propietario de la CCP está obligado a conservar la FN tras su sustitución durante 5 años. Un empresario puede cambiar el FN por su cuenta. Pero para evitar problemas con el registro o el reemplazo de una unidad fiscal, recomendamos comunicarse con los centros de servicio.
Comprar una unidad fiscal puedes en tu centro de servicio. El costo de FN es de 6000 rublos.
Acuerdo con OFD- un documento obligatorio según los requisitos de la nueva ley. Sin él, ni siquiera será posible registrar una caja registradora en línea. Sin embargo, el propietario de la caja puede cambiar de operador en cualquier momento. El costo de los servicios OFD es de 3000 rublos por año.
¿Quién debería cambiar al pago en línea?
La transición a las cajas registradoras online se produce en varias etapas y afecta:
- empresarios que ya utilizan CCP,
- comerciantes de bienes sujetos a impuestos especiales,
- propietarios de tiendas en línea
- empresarios que prestan servicios al público y no utilizan cajas, incluidos empresarios individuales en UTII, sistema tributario simplificado y PSN,
- propietarios de máquinas expendedoras y expendedoras, así como terminales de pago.
Las innovaciones también incluyen a los empresarios que utilizan formularios de notificación estrictos (BSO).
La forma de los formularios de denuncia estrictos está cambiando. A partir del 1 de julio de 2018, todos los BSO deberán imprimirse mediante un sistema automatizado especial. Este sistema es una especie de caja registradora online y también transmite datos online. .
Condiciones de transición a cajas online: 2017-2018.
| 1 de febrero de 2017 |
Propietarios de cajas registradoras recién registradas
Comienza la transición a las cajas en línea y se detiene la sustitución de ECLZ y el registro de las cajas en el orden anterior. |
| 31 de marzo de 2017 |
Todas las organizaciones y empresarios individuales que venden alcohol.
! Excepción: organizaciones y empresarios individuales en UTII y empresarios individuales en PSN que venden bebidas bajas en alcohol Los vendedores de alcohol sujeto a impuestos especiales deben utilizar cajas registradoras en línea a partir del 1 de abril de 2017. Los vendedores de cerveza, sidra y otras bebidas bajas en alcohol recurren a las cajas registradoras en línea en función del sistema fiscal elegido. |
| 1 de julio de 2017 |
Organizaciones y empresarios individuales en DOS, USN y ESHN
Después de esta fecha, las cajas registradoras con ECLZ no se pueden utilizar, todas las cajas registradoras deben funcionar con acumulador fiscal. |
| 1 de julio de 2018 |
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| 1 de julio de 2019 |
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Muy a menudo, los empresarios hacen la pregunta: "Si una empresa opera con dos sistemas tributarios, el sistema tributario simplificado y el UTII, ¿cuándo cambiar a nuevas reglas?"
A partir del 1 de julio de 2017, los contribuyentes del sistema tributario simplificado deberán utilizar la caja registradora en línea. Los regímenes fiscales paralelos no desempeñan ningún papel. Además, se realiza una verificación separada para cada modo.
¿Quién está exento de las cajas registradoras en línea?
Como antes, están exentos de trabajar con cajas registradoras: representantes de pequeñas empresas que prestan servicios de reparación de calzado, vendedores en mercados no equipados, comerciantes de productos de tanques y carros, quioscos, personas que alquilan su propia vivienda, organizaciones con pagos no monetarios, entidades de crédito y empresas del mercado papeles valiosos, directores de orquesta y establecimientos de restauración en instituciones educativas.
Las asociaciones religiosas, los comerciantes de artesanías y de sellos postales también pueden seguir trabajando sin el PCC.
Los empresarios que se encuentran en zonas remotas y de difícil acceso pueden trabajar sin caja. Es cierto que la lista de esas áreas la determinan los líderes locales.
Cómo cambiar al pago en línea
La transición a las cajas registradoras online desde 2017 es un factor que incide directamente en el trabajo futuro de una empresa y debe abordarse de forma responsable.
Lo principal es no demorarse. Si planea hacer la transición, digamos, a fines de la primavera, es muy probable que se retrase en la transición al pago en línea en julio de 2017.
Para que reemplazar una caja registradora por una en línea no cause problemas, le recomendamos que aborde este problema ahora.
La experiencia de implementar el sistema EGAIS para los distribuidores de alcohol ha demostrado que los empresarios posponen la modernización de los equipos para el último momento. Esto genera muchas dificultades: los fabricantes de cajas registradoras en línea no tienen tiempo para preparar adecuadamente el equipo, los servicios de logística están bajo una enorme presión y no cumplen con los plazos, y las tiendas en todo el país están inactivas sin la posibilidad de realizar un comercio legítimo. Bueno, o comerciar con el riesgo de recibir una multa.
Para que reemplazar una caja registradora por una en línea no cause problemas, le recomendamos que aborde este problema ahora. 
Seleccione una caja en línea para cambiar a 54-FZ
Soluciones para cualquier negocio
El procedimiento para cambiar a cajas registradoras en línea.
Por lo tanto, para pasar sin problemas al pago en línea, planifique minuciosamente y proceda por etapas:
1. Descubra si el equipo existente se puede mejorar
Póngase en contacto con el fabricante de su caja. Si el equipo se puede actualizar, averigüe el precio del kit de actualización de la caja registradora online y, lo más importante, si el disco fiscal está incluido en este precio.
A esta cantidad se suma el trabajo de la TsTO (o ASC) para finalizar el PCC. Aunque registrar una caja registradora y un disco en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales no es técnicamente complicado, incluso los especialistas que se registran por primera vez a veces cometen errores. Si el especialista de ASC comete un error, entonces el FN (6500 rublos) será reemplazado por usted a expensas de ASC. Si comete un error, tendrá que pagar el reemplazo de la unidad.
Si su caja registradora se puede mejorar, no se apresure a alegrarse. A menudo es mejor comprar una caja registradora nueva en línea que rehacer cajas registradoras viejas (el costo de reelaborar algunas cajas registradoras es comparable al costo de una caja registradora nueva).
Para no desperdiciar su dinero, haga un poco de investigación de mercado. Descubra cuánto cuesta actualizar una caja registradora en promedio en el mercado (de diferentes fabricantes), cuánto cuesta una nueva caja registradora en línea. Compare la funcionalidad de la antigua caja registradora modificada y la nueva caja registradora en línea. Si cada paso y cada pequeño refinamiento cuesta 100 rublos adicionales, esta es una razón para pensar y buscar alternativas.
2. Verifique si el equipo que está considerando está en el registro del Servicio de Impuestos Federales:
- La verificación de cajas registradoras en línea es un servicio del Servicio de Impuestos Federales para verificar copias de cajas registradoras.
- Comprobación de unidades fiscales: un servicio similar para comprobar unidades fiscales (para que no le vendan una unidad rota o ya usada).
3. Programe el reemplazo de ECLZ
Para no pagar de más por el trabajo del ECLZ, especifique cuándo finaliza su vida útil. Al final de ECLZ, es mejor que instale inmediatamente una unidad fiscal y acceda a las cajas en línea.
4. Desliza Internet hasta la tienda.
Internet para la caja registradora online debe ser estable. Consulta si los ISP de tu zona tienen tarifas especiales (también puedes consultar con tu ASC). Descubra qué funciona para usted: Internet por cable o módem Wi-Fi.
5. Busque actualizaciones del programa de efectivo
Si trabaja con software de caja registradora, por ejemplo, con un sistema de contabilidad, asegúrese de averiguar si estará listo para funcionar de acuerdo con las nuevas reglas, si es compatible con la caja registradora en línea y cuánto costará la revisión. y cuándo se llevará a cabo. Las cajas Wiki funcionan con todos los sistemas de contabilidad de productos básicos de forma gratuita: esta es nuestra funcionalidad básica.
Después de todo trabajo de preparatoria Decide cuándo quieres cambiar al pago en línea.
6. Retire la caja registradora antigua del registro del Servicio de Impuestos Federales.
Póngase en contacto con su TsTO y elimine el informe de la ECLZ. Escriba una solicitud de baja y diríjase a la oficina de impuestos. Debe tener en sus manos una tarjeta de propietario de caja registradora con una marca de baja.
7. Elija una OFD y celebre un acuerdo con ella
Este es un requisito previo para registrar una caja registradora en línea. Explora las opciones, condiciones y servicio brindado. El Acuerdo OFD es una oferta en formato electrónico que usted acepta al registrarse en el sitio. Es decir, no es necesario realizar trámites ni acudir a la sucursal.
Una vez finalizado el contrato, no dude en pasar a la parte final: registrar una caja registradora en línea.
8. Registre un pago en línea
La nueva ley permite dos opciones para registrar una caja registradora online: clásica y electrónica.
La forma clásica no se diferencia de la antigua. Recoge documentos, toma una nueva caja registradora con unidad fiscal, va a la oficina de impuestos, completa una solicitud y espera. Después de un tiempo, se le dará un número de registro.
El método electrónico de registrar una caja registradora en línea le permite ahorrar tiempo. Para configurar una caja registradora en línea, necesitará una firma digital. Consíguelo con antelación en cualquier centro de certificación.
Cómo registrar una caja registradora en línea:
- En el sitio nalog.ru, regístrese en su cuenta personal.
- Complete una solicitud en el sitio web de FTS.
- Ingrese el número de registro de la caja registradora en línea y acumulador fiscal.
- Complete los datos de la OFD.
Si hizo todo correctamente, el Servicio de Impuestos Federales le emitirá un número de registro de CCP. .
Nuevas multas
El Servicio de Impuestos Federales multará por violaciones de las nuevas reglas. Las colecciones comenzarán el 1 de febrero de 2017. El importe de las sanciones: desde 3.000 rublos hasta la prohibición del comercio.
El procedimiento para presentar una infracción administrativa se ha simplificado. Por la primera infracción, en algunos casos, es posible una advertencia verbal, pero por la segunda infracción, el comercio se suspende por hasta 3 meses, y esto en realidad es la muerte de la tienda.
Para evitar problemas, siga todos los requisitos de la nueva legislación.
Cómo elegir una compra en línea
En primer lugar, haga su propia lista de requisitos de pago. Responder preguntas sencillas sobre tu establecimiento te ayudará a decidir los requisitos.
¿Vas a utilizar la caja registradora como herramienta de automatización empresarial? En caso afirmativo, necesitará una caja registradora que pueda funcionar con los sistemas comunes de contabilidad de productos básicos (1C y derivados). Si no va a hacerlo, elija una caja que al menos sepa cómo cargar datos de ventas en hojas de cálculo de Excel.
¿Vende o tiene intención de vender alcohol? Si la respuesta es sí, entonces la caja debería estar adaptada para EGAIS, es decir, soportar el trabajo con UTM y tener funciones, por ejemplo, cancelar saldos.
¿Tiene un amigo o un especialista en TI del personal? Ahora la caja es un sistema informático que incluye no sólo la caja registradora, sino también una conexión a Internet, una conexión con el OFD y una herramienta criptográfica. Si no cuenta con un empleado en su plantilla que pueda realizar diagnósticos rápidos de todo el sistema en caso de avería, entonces tiene sentido celebrar un acuerdo con un centro de servicio.
Una vez decididas las características principales, puedes tomar una decisión.
Ejemplo: elegir una caja para una tienda de conveniencia
Supongamos que tiene una pequeña tienda con una variedad de cervezas y otras bebidas alcohólicas suaves. El comercio va bien, pero desea aumentar las ventas sin congelar grandes sumas de bienes. En el estado tienes 1 cajero, lo reemplazas personalmente.
Resulta que necesita una caja que admita EGAIS, trabaje con sistemas de contabilidad de productos básicos y necesitará soporte técnico.
La caja Wiki Mini F es adecuada para usted: cumple plenamente con los requisitos de 54-FZ, tiene todas las funciones necesarias para trabajar con EGAIS y es compatible con todos los sistemas de contabilidad de productos básicos. Le brindará soporte técnico un socio certificado regional, a quien le comprará una caja registradora.
Ejemplo: elegir una caja para una peluquería
O dicho de otro modo: tienes varias peluquerías repartidas por la ciudad. Naturalmente, no vendes alcohol y no lo vas a hacer. Recopila información sobre los clientes en un sistema CRM común. Hay un ingeniero informático en el personal que configura este sistema y ayuda a resolver otros problemas técnicos.
En este caso, un kit económico será suficiente para usted: KKT Viki Print 57 F y la unidad del sistema Viki Micro. Tu técnico especialista encontrará todas las instrucciones necesarias en la sección de soporte de Dreamkas y el OFD que elijas.
Si no tiene un peluquero normal, sino un salón de clase premium, entonces el kit Viki Classic y Viki Print 80 Plus F es más adecuado para usted: no difiere mucho en funciones de las cajas económicas, pero su diseño está diseñado específicamente. para boutiques, salones y cafés caros.
Elija su pago en línea
La taquilla de Wiki cumple plenamente con los requisitos de 54-FZ y EGAIS.
A partir de 2017, los empresarios tendrán que pasar al uso de una caja registradora en línea; la ley correspondiente fue aprobada por la Duma Estatal en junio de este año. Las innovaciones implican una transición gradual, que facilitará este proceso a los representantes empresariales.
Ley aprobada: las cajas online son obligatorias a partir de 2017
Las organizaciones y los empresarios individuales esperan en 2017 la próxima innovación: la transición al uso de cajas registradoras en línea. Como resultado, la información sobre las liquidaciones se transmitirá a los representantes de la autoridad tributaria en formato electrónico, lo que hará que este proceso sea lo más transparente posible.
A partir de febrero del próximo año, el nuevo PCC que se registrará debería admitir la nueva funcionalidad. Para quienes utilizan cajas registradoras antiguas, la transición está permitida hasta el 1 de julio de 2017. Además, los representantes comerciales que actualmente están exentos del uso de cajas registradoras (pagadores de UTII o patentes) deberán registrar las cajas registradoras en línea a más tardar el 1 de julio de 2018.
La excepción serán los empresarios en zonas donde el acceso a Internet es difícil. Algunos tipos de negocios también están exentos del uso de cajas registradoras en línea: venta de billetes, venta ambulante, venta de revistas y periódicos, etc.
Cajas en línea le permitirá generar simultáneamente un cheque en formato papel y electrónico. Esta innovación hará que el documento de pago esté disponible para su visualización en casi cualquier circunstancia. A diferencia de un formulario en papel, una copia electrónica durará mucho más.
La ley adoptada formula los requisitos básicos para el funcionamiento del PCC. Las autoridades supervisoras examinarán el equipo para comprobar que cumple con los requisitos aprobados, incluso en términos del registro de campañas fiscales.
Beneficios de las Partes
La transición al uso de cajas registradoras en línea a partir de 2017 reducirá el número de inspecciones en sitio, lo que será una ventaja adicional para los representantes comerciales. Por el momento, la información sobre los cheques perforados se almacena en la ECLZ, que cambia anualmente. Como resultado, los empresarios no tendrán que registrar el PCC todos los años, bastará con registrar un nuevo tipo de equipo una vez. En consecuencia, para las empresas se reduce el número de visitas a la autoridad fiscal.
Además, las cajas en línea transmiten datos sobre una operación comercial en tiempo real, lo que reducirá la cantidad de cheques. El inspector fiscal tendrá información completa sobre las operaciones de cada empresario. Además, el Servicio de Impuestos Federales está lanzando un programa que analizará todas las transacciones realizadas a través de cajas online. Con la ayuda de esta funcionalidad, los representantes de la autoridad fiscal identificarán áreas de riesgo potenciales, lo que permitirá pasar al uso de controles aleatorios.
Al mismo tiempo, los representantes del Servicio de Impuestos Federales reciben información a través del operador de datos fiscales. Sus tareas incluyen asignar un número único para cada cheque y almacenar toda la información en un único servidor.
Para cambiar a cajas en línea, deberá instalar un software especial que transferirá datos al operador fiscal. Al mismo tiempo, los representantes comerciales no necesitarán volver a capacitar a los cajeros, ya que el proceso de emisión de un cheque permanecerá sin cambios.
Sorpresas desagradables
Entre los riesgos potenciales, los empresarios señalan posibles fallos técnicos que provocarán problemas con las autoridades reguladoras. Como lo ha demostrado la experiencia de las innovaciones a gran escala, no será posible evitar por completo tales situaciones. Además, una transición prematura al uso de una caja en línea dará lugar a multas importantes para empresarios individuales y empresas en 2017.
El nivel de multas por realizar una transacción sin una ECC está aumentando. Para todos los representantes comerciales, esta cantidad será del 75 al 100% de la cantidad de dinero recibida sin pasar por el PCC. En este caso, el importe mínimo de la multa será diferente:
- Para empleados: 1,5 mil rublos.
- Para funcionarios: 10 mil rublos.
- Para una organización: 30 mil rublos.
Si se registra una infracción repetida, la autoridad fiscal tiene derecho a suspender las actividades de la empresa durante 90 días. En este caso, el funcionario está sujeto a inhabilitación por hasta 1 año.
Además, a los empresarios que no envíen un formulario de recibo electrónico al consumidor les espera una multa. La lista de situaciones que conducirán a tales consecuencias se refleja en la ley adoptada.
Una advertencia o una multa de 5 a 10 mil rublos. resultará en el uso de PCC, que no cumple plenamente requisitos establecidos. En particular, esta regla se aplica a los términos y procedimientos para registrar equipos. En este caso, el funcionario espera una multa de entre 1,5 y 3 mil rublos.
Se prevén multas importantes para los operadores de datos fiscales. Si las acciones del operador no cumplen con la legislación vigente, esto resultará en una multa de 40 a 50 mil rublos. para funcionarios y entre 0,5 y 1 millón de rublos. para la propia organización intermediaria.
Desde 2017, la caja registradora en línea no se utiliza debido a la ausencia (incluso parcial) de información sobre el cálculo (venta de bienes o servicios prestados), debidamente ejecutada. Al mismo tiempo, las piezas del disco CRE son un componente obligatorio. Además, los representantes comerciales deben transferir información oportunamente al IFTS.
Las operaciones realizadas con tarjetas de pago no son una excepción. En este caso, toda la información debe registrarse en la cinta de control y visualizarse en la memoria fiscal.
A partir de 2017, se espera que los empresarios pasen al uso de cajas registradoras en línea, como se recoge en la ley aprobada por la Duma Estatal en junio de este año. Como resultado, los representantes comerciales transmitirán toda la información sobre las operaciones comerciales en tiempo real y los compradores podrán recibir cheques en formato electrónico.
Las innovaciones reducirán el número de inspecciones comerciales y eliminarán la reinscripción anual de las cajas registradoras. Los riesgos potenciales de la transición a una nueva funcionalidad son fallas técnicas. Además, los legisladores han aumentado significativamente el importe de las multas.
Según el nuevo 54-FZ "Sobre el uso de cajas registradoras", casi todo el comercio minorista cayó: en 2018 cajas registradoras en línea dijo la mayoría de los empresarios. Y antes del 1 de julio de 2019, todos los empresarios deberían utilizar equipos de caja registradora, incluso en UTII y PSN sin empleados.
Para cumplir con las nuevas exigencias no basta con comprar el equipo adecuado. Ahora los recibos deben indicar los nombres de los productos, lo que significa que necesita un programa de caja registradora que pueda hacer esto. Nuestra aplicación gratuita Cajero MySklad admite este y todos los demás requisitos de 54-FZ. Descárgalo y pruébalo ahora mismo.
Cajas en línea. Últimas noticias
- A partir del 1 de enero de 2019 se introducen nuevos requisitos para las cajas registradoras online. Cambios de formato de datos fiscales: nueva versión de FFD - 1.05. Si la caja registradora se registró con FFD 1.0, será necesario volver a registrarla. También se modificará el tipo del IVA: a partir del 1 de enero de 2019 - 20%. Las cajas registradoras en línea deberán imprimir cheques que indiquen exactamente esta tasa. Obtenga más información sobre cómo reconfigurar el CCP >>
- La Duma del Estado adoptó enmiendas a 54-FZ. Dicen que después de recibir un pago en línea, se debe generar un cheque a más tardar el siguiente día hábil.
- A partir del 1 de julio de 2019, será necesario perforar un cheque después del pago. individual a través de un banco.
- Para pagos no en efectivo, si se desconoce la dirección de correo electrónico o el número de teléfono del comprador, debe imprimir el recibo y entregarlo junto con la mercancía.
- A partir del 1 de julio de 2019, será necesario perforar cheques al compensar un anticipo: se requerirán dos documentos en efectivo: al recibir un anticipo y al transferir mercancías.
- Si el empresario cesa su actividad y así consta en el Registro Unificado Estatal de Personas Jurídicas y en el Registro Unificado Estatal de Empresarios Individuales, la caja registradora se da de baja automáticamente.
- El concepto de liquidación se ha ampliado: ahora incluyen no solo cualquier movimiento de dinero en efectivo y mediante transferencia bancaria, sino también la compensación de prepago (por ejemplo, ventas con tarjetas regalo).
- Se ha aprobado el procedimiento de actuación en caso de ruptura del impulso fiscal. Ahora debemos entregar el FN roto al fabricante para que lo examine. Si la avería se produjo por defecto de fabricación, se realiza de forma gratuita. Dentro de los cinco días hábiles a partir de la fecha de la avería, es necesario presentar una solicitud de registro (reinscripción) de la caja registradora con un nuevo variador o de baja. Si se pueden leer datos de un FN roto, deben transferirse a la oficina de impuestos dentro de los 60 días.
- Para los empresarios individuales con patente y los pagadores de UTII, la introducción de cajas en línea se pospuso hasta el 1 de julio de 2019.
- Los empresarios que no tienen empleados y presos recibieron un indulto contratos de trabajo. Si el empresario contrata trabajadores, deberá registrar una nueva caja en un plazo de 30 días.
- En 2018, las autoridades fiscales pueden multar a un empresario con hasta el 50% del monto recibido durante el período de negociación sin caja en línea, pero no menos de 10,000 rublos. Las empresas se enfrentan a una multa de hasta el 100%, pero no menos de 30.000 rublos. A partir del 1 de julio, también se introducirán sanciones por el uso de cajas registradoras en asentamientos ficticios: las organizaciones pueden ser sancionadas con una cantidad de hasta 40.000 rublos, los empresarios individuales, con hasta 10.000 rublos. También habrá multas por productos etiquetados incorrectamente indicados en el recibo: se pueden recuperar hasta 100.000 rublos de las empresas y hasta 50.000 rublos de un empresario. Se impondrán multas con las mismas cantidades si los datos fiscales no se presentan a tiempo a la oficina de impuestos.
Las cajas en línea comenzaron a introducirse gradualmente en 2016, pero desde entonces la situación ha cambiado más de una vez. A continuación se encuentran las respuestas a las principales preguntas sobre la aplicación de nuevos PCC en 2018-2019.
Mire la grabación de nuestro seminario, donde Ivan Kirillin, jefe del departamento de ventas de My Warehouse, habló sobre los últimos cambios en la Ley Federal 54: cómo elegir una caja registradora teniendo en cuenta los nuevos requisitos, qué opción es adecuada para una caja registradora en línea tienda, cómo cambiar a FFD 1,05 y 20% de IVA.
¿A quién afecta la nueva edición de 54-FZ?
¿Quién debe utilizar cajas registradoras en línea en 2018-2019?
¿Necesita cajas registradoras en línea para UTII y una patente en 2019?
Se necesitan cajas registradoras en línea para UTII y una patente a partir del 1 de julio de 2019. Pero, si trabaja en catering o comercio minorista y tiene empleados contratados, tenía que cambiar antes del 1 de julio de 2018.
¿Se utilizan cajas registradoras en línea bajo el sistema tributario simplificado en 2019?
Sí. Quienes comercien con productos sujetos a impuestos especiales en 2018 ya deberían haber utilizado las cajas en línea. Si aún no lo está haciendo: aquellos que estén empleados en la industria de la restauración y tengan empleados contratados deberán haber registrado una ECC antes del 1 de julio de 2018. Y los que no tienen trabajadores recibieron
Ley sobre cajas registradoras en línea: ¿cómo aplicar BSO (formularios de informes estrictos)?
Hasta el 1 de julio de 2019, las organizaciones y empresarios individuales que brindan servicios al público pueden emitir BSO en forma de papel. Sólo se hace una excepción para la restauración pública. Después de esta fecha, deberá cambiar a un formato electrónico. Los BSO están impresos en un CCP especial: sistema automático para formas de informes estrictos. Los requisitos para cheques y formularios han cambiado: se han agregado nuevos detalles, por ejemplo, es necesario indicar el número de serie de la unidad fiscal y el nombre de la OFD. Todo
¿Es necesario instalar cajas registradoras en las máquinas expendedoras?
Desde el 1 de julio de 2018 máquinas expendedoras debe estar equipado con CCP. Puede utilizar un pago para todos los dispositivos. Si es un empresario individual sin empleados y comercia utilizando máquinas automáticas, no podrá utilizar KKM hasta el 1 de julio de 2019.
¿Era necesario utilizar cajas registradoras online en restauración en 2018?
Sobre el nuevo equipamiento de caja registradora
¿Cuánto costará el pago en línea?
El coste de una nueva PCC es, según el Ministerio de Finanzas, de unos 25.000 rublos. Puede comprarnos más barato: por ejemplo, el kit "Economy". Incluye una caja registradora en línea, un contrato de un año con OFD y un programa de caja registradora. Todos los precios -
¿Quienes compren una nueva ECC recibirán una deducción fiscal?
¿Necesito contactar con el centro de servicio técnico (TSC) para registrar un nuevo tipo de caja registradora? ¿Quién mantiene los pagos en línea?
¿Cómo configurar MySklad para que funcione con una nueva caja registradora?
Ofrecemos la configuración del trabajo de My Warehouse con una nueva caja registradora. Si aún tiene preguntas, nuestro soporte técnico está disponible las 24 horas y lo ayudará a resolverlas.
¿Funciona el punto de venta en MySklad cuando Internet está desconectado?
Sí. Podrá perforar cheques, todas las ventas completadas se registran en el sistema y en la unidad fiscal. Una vez restablecida la conexión, los datos se enviarán automáticamente a la OFD.
¿Puedo enviar un cheque al comprador directamente desde Mi almacén? ¿Incluyendo SMS?
Sí. Para hacer esto, la interfaz del vendedor en MySklad tiene campos para ingresar la información de contacto del comprador.
¿Qué hacer con la devolución de mercancías en MyWarehouse según el nuevo esquema?
MySklad transfiere las declaraciones al registrador fiscal. El FR envía automáticamente estos datos a la OFD y desde allí van a la oficina de impuestos.
¿Cómo trabajar con mercancías sin código de barras en MyWarehouse, por ejemplo, con mercancías a granel?
Los códigos de barras no tienen ninguna relación con los requisitos de la ley 54-FZ; se utilizan para trabajar cómodamente con mercancías. MySklad admite la búsqueda por nombre y el trabajo con productos por peso.
A partir del 1 de febrero de este año, el Servicio de Impuestos Federales registra únicamente cajas registradoras en línea. Y a partir del 1 de julio, muchos empresarios y empresas deberían pasar al uso de cajas registradoras en línea en los asentamientos, con algunas excepciones. Lea sobre los cambios en las cajas registradoras en 2017, las últimas novedades sobre la transición a las cajas registradoras online en este artículo.
¿A quién cubren los nuevos requisitos?
El ámbito de aplicación de las nuevas cajas registradoras se refiere a las liquidaciones en efectivo y a los medios de pago electrónicos. La Ley N ° 290-FZ de 03/07/2016, que modificó estos cambios a la Ley de CCP de 22/05/2003, amplía significativamente el alcance de las cajas registradoras, extendiéndolo, entre otras cosas, a las liquidaciones con compradores que son realizado por personas que utilizan UTII, sistema de patentes, así como para empresarios y empresas que, al prestar servicios domésticos, prescinden de cajas registradoras, escribiendo BSO.
Según las disposiciones transitorias de la Ley Federal 290, estas personas deberán comenzar a utilizar la tecnología en línea a partir del 1 de julio de 2018. Empresas y empresarios no relacionados con estas personas y no sujetos a estatutario excepciones, deberán utilizar cajas registradoras en línea a partir del 1 de julio de 2017.
La introducción de nuevas cajas registradoras requerirá inversiones adecuadas por parte de los empresarios. Según estimaciones aproximadas, los costes ascenderán a unos 20 mil rublos.
Esto incluirá gastos:
- para la compra o modernización de una caja registradora (de 12 mil rublos);
- para el servicio bajo un contrato con operador fiscal, a través del cual el Servicio de Impuestos Federales recibirá información sobre los pagos realizados a través de caja (desde 3 mil rublos por año).
Además, pueden aplicarse costos:
- para la compra de una firma electrónica (alrededor de 2 mil rublos);
- conectarse a Internet en el lugar donde se utiliza la caja registradora;
- actualizar el software teniendo en cuenta los nuevos requisitos para la información que se muestra en los recibos (se debe indicar la lista de productos comprados, el precio, los descuentos otorgados para cada producto).
Además, será necesaria una sustitución anual (para las pequeñas empresas cada tres años) del impulso fiscal. Las reglas para trabajar con equipos nuevos deberán capacitar al personal o contratar empleados ya capacitados.
¿Para qué es todo esto? Según los funcionarios, la introducción de cajas registradoras en línea contribuirá a aumentar considerablemente la recaudación de impuestos. Al mismo tiempo, se guían por la experiencia de Corea del Sur, donde el uso de tales medidas condujo a duplicar los ingresos fiscales del Tesoro. Además, los funcionarios creen que el uso de cajas registradoras en línea optimizará el control sobre la ejecución de los pagos y reducirá el número de inspecciones comerciales.
¿Quién no debería utilizar cajas registradoras en línea para realizar pagos?
Todavía existen excepciones en la ley sobre cajas registradoras en las que no se requiere el uso de cajas registradoras. ¿Quién no se verá afectado por los cambios del KKM en 2017? Entre los tipos de actividades exentas de KKM, en particular, se incluyen:
- venta de publicaciones impresas y productos relacionados en quioscos de periódicos y revistas;
- venta de billetes de transporte público;
- comercio en mercados minoristas, ferias, exposiciones;
- comercio de quioscos con refrescos de barril, helados;
- comercio desde tanques con kvas, leche, etc.;
- comercio de hortalizas y frutas;
- reparación y coloración de calzado;
- alquiler de locales residenciales pertenecientes a empresarios.
No es necesario aplicar el PCC a las farmacias ubicadas en zonas rurales. Sin cajas registradoras, puede trabajar en áreas remotas o de difícil acceso, cuyas listas las determinan las autoridades regionales. En áreas alejadas de las comunicaciones, el uso de cajas registradoras se puede realizar en un modo que permita la transmisión periódica de datos de liquidación.
Sanciones por violar las nuevas reglas del PCC
Además de las reglas para el uso de cajas registradoras en 2017, los cambios también afectaron las sanciones por violar las reglas establecidas. La Ley 290 modificó el Código de Infracciones Administrativas de la Federación de Rusia, según el cual:
- para acuerdos sin caja registradora de un empresario, un funcionario de la empresa puede recibir una multa de ¼ a ½ del monto del acuerdo con una infracción, pero no menos de 10 mil rublos, y la propia empresa, de ¾ a 1 monto de dicha cantidad. el cálculo, pero no menos de 30 mil rublos. Por reincidencia se puede aplicar inhabilitación hasta por 2 años y suspensión de actividades hasta por 90 días;
- por el uso de cajas registradoras en asentamientos en violación de las reglas establecidas, el empresario y el funcionario de la empresa pueden recibir una multa de 1,5 a 3 mil rublos, la empresa, de 5 a 10 mil rublos.
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Hasta diciembre de 2017 inclusive, la gran mayoría de empresarios del ámbito del comercio y los servicios pasarán a las cajas registradoras online (cajas registradoras online). Esta declaración se desprende de las normas que fueron introducidas por la Ley Federal N° 290-FZ (de 15 de julio de 2016), y que reemplazó algunos artículos de la Ley N° 54-FZ “Sobre el uso de cajas registradoras”.
Hasta diciembre de 2017 inclusive, la mayoría de empresarios y empresas (JSC, LLC, etc.) del ámbito del comercio y los servicios pasarán a las cajas registradoras online (cajas registradoras online o cajas registradoras). Esta declaración se desprende de las normas que fueron introducidas por la Ley Federal N° 290-FZ (de 15 de julio de 2016), y que reemplazó algunos artículos de la Ley N° 54-FZ “Sobre el uso de cajas registradoras”. La idea principal detrás de las innovaciones es garantizar la transmisión en línea de datos fiscales al Servicio de Impuestos Federales. Esta oportunidad la brindarán las nuevas cajas: equipos equipados con un accionamiento fiscal especial, conectados a Internet y capaces de enviar cheques directamente al Servicio de Impuestos Federales. 
Trabajo de reemplazo cajas registradoras el modelo antiguo debe producirse durante 2017 (hasta diciembre inclusive), y la Ley Federal No. 290-FZ estableció plazos claros para la transición de organizaciones y empresarios individuales, incluidos los de UTII, USN, etc., a nuevas cajas, definidas una lista Los sujetos afectados por la innovación fijaron medidas de responsabilidad administrativa por la violación de nuevas normas. ¿Cuándo es necesario pasarse a las cajas registradoras online? ¿Qué hay que hacer para esto? ¿Cuáles son los plazos de transición establecidos por la ley?
Las reglas comerciales cambian desde el 1 de febrero de 2017
Los legisladores decidieron hacer la transición a las cajas registradoras en línea paso a paso: fijaron plazos para el uso de cajas registradoras antiguas y plazos para el cambio a nuevas cajas registradoras. De hecho, la Ley Federal designó los siguientes períodos:
- Julio de 2016 - junio de 2017: se permite cambiar a cajas registradoras en línea de forma voluntaria. Durante este período, también es posible actualizar el antiguo CCP para cumplir con los nuevos requisitos. Para hacer esto, se instalan en la caja registradora una nueva unidad fiscal y un módulo para conectarse a Internet. Nuevo pago debe estar registrado con oficina de impuestos(en línea, a través del sitio web oficial del Servicio de Impuestos Federales) y luego concluir un acuerdo con uno de los operadores de datos fiscales (OFD). Este último proporcionará trabajo sobre la transferencia de información.
- A partir del 1 de febrero de 2017, está prohibido comprar y registrar cajas registradoras antiguas. El Servicio de Impuestos Federales comenzará a aceptar para el registro únicamente cajas registradoras en línea, terminales que cumplan con los nuevos requisitos.
- Hasta el 1 de julio de 2017, está permitido utilizar cajas registradoras y cajas registradoras antiguas.
- A partir del 1 de julio de 2017, se introduce el uso obligatorio de cajas registradoras en línea por parte de todas las organizaciones y empresarios individuales incluidos en la lista correspondiente (en relación con este período, la ley hace una excepción solo para organizaciones y empresarios individuales en UTII, empresas que brindan servicios a la población y empresarios individuales con patente).
- A partir del 1 de enero de 2018, se introduce la circulación únicamente de cheques de caja electrónicos (hasta diciembre de 2017, se requiere la emisión de cheques en papel). Los cheques en papel habituales se emitirán únicamente a petición del comprador.
- A partir del 1 de julio de 2018, para cambiar a nuevas cajas están obligados: organizaciones y empresarios individuales en UTII (que trabajan de conformidad con el párrafo 2 del artículo 346.26 del Código Fiscal de la Federación de Rusia); empresas que prestan servicios a la población; propiedad intelectual sobre una patente; Empresas que utilizan máquinas expendedoras. Aclaración importante: hasta el 1 de julio de 2018, las entidades anteriores podrán trabajar sin cajas en línea solo si se pueden emitir recibos de efectivo a solicitud del comprador (de acuerdo con la cláusula 7 del artículo 7 de la Ley Federal No. 290-FZ ).
Por lo tanto, ya el 1 de julio de 2018, casi todo el comercio, así como el sector de servicios, pasará al uso de cajas registradoras en línea: cajas registradoras nuevas o modernizadas que eliminarán la necesidad de presentar la mayoría de los documentos de declaración al Servicio de Impuestos Federales. . Al mismo tiempo, la ley hizo una excepción para una serie de representantes comerciales que están exentos de la necesidad de utilizar cajas registradoras en línea o cajas registradoras incluso después del 1 de julio de 2018. Las empresas y los empresarios individuales (incluidos los de UTII, USN, etc.) están completamente exentos de las cajas en línea:
- prestación de pequeños servicios domésticos (reparación de calzado, cuidado de niños, etc., que normalmente se incluyen en el sistema tributario simplificado);
- venta de equipos de computación, bicicletas, instrumentos musicales, ropa y calzado de cuero (USN y UTII);
- venta de periódicos, helados, cupones y billetes (USN);
- trabajar en áreas donde no hay Internet (de acuerdo con el artículo 2 de la Ley Federal No. 54-FZ, dichos lugares deben estar incluidos en la lista, que se aprueba a nivel regional).
Para referencia. El trabajo de las cajas registradoras en línea y las cajas registradoras implicará el siguiente procedimiento: el cajero debe leer el código de barras del producto con un escáner, después de lo cual la caja registradora en línea generará de forma independiente un signo fiscal y lo enviará en paralelo a los datos fiscales. operador para su verificación. A cambio, el sistema recibe un número de recibo de efectivo único. Toda la operación no dura más de un segundo y medio. Posteriormente, el operador de datos fiscales enviará la información recibida al Servicio de Impuestos Federales y el comprador recibirá un cheque (por teléfono o por correo electrónico). Si es necesario, la caja online puede imprimir una versión impresa del recibo (a petición del comprador). Se cree que posibles fallas en Internet no afectarán la velocidad de transferencia de datos; esto es responsabilidad del operador de datos fiscales. Al mismo tiempo, para diciembre de 2017, todos estos servicios técnicos contarán con equipos que excluyen el impacto de cualquier falla.
Sobre el contenido de los recibos de caja y BSO.
La legislación actualizada indica la necesidad de que los recibos de efectivo y las formas de informes estrictos cumplan con los estándares establecidos. Entonces, al utilizar una caja registradora en línea y enviar la documentación de informes generada por ella, cualquier recibo de efectivo, que es un BSO, un formulario de informes estricto, debe contener información sobre:
- el sistema fiscal utilizado por el vendedor (empresario) (IP y LLC en UTII, USN, etc.);
- la dirección del sitio web del operador de datos fiscales (FDO);
- número de serie de la unidad fiscal;
- forma de pago (efectivo o pago electrónico);
- sobre la base de una liquidación en efectivo o no en efectivo (ingresos o gastos);
- el importe del cálculo (por separado la tasa y el IVA);
- fecha, hora y lugar de liquidación en efectivo o no en efectivo (por ejemplo, 1 de diciembre de 2017, 18:17, tienda Euroopt No. 14);
- el nombre de los bienes comprados (vendidos por el empresario);
- número de teléfono o correo electrónico del comprador (al transferir un cheque o BSO en formato electrónico).
Nuevas multas para cajas registradoras a partir del 1 de febrero de 2017
Dado que las modificaciones a la Ley Federal No. 54-FZ ya han entrado en vigor, los representantes del comercio y del sector de servicios deben guiarse por los plazos antes mencionados para la transición a las cajas registradoras en línea. Los infractores, incluidos los de UTII, USN, etc., que no se ocupen de la adquisición e instalación oportuna de nuevas cajas registradoras hasta diciembre de 2017, serán considerados administrativamente responsables:
- El uso de una caja registradora que no cumple con los requisitos obligatorios, violación de los plazos para cambiar a cajas registradoras en línea, violación de las reglas para el uso de cajas registradoras o cajas registradoras en línea y provisión de BSO al Servicio de Impuestos Federales: una organización y un empresario individual: una advertencia o una multa por un monto de 5 a 10 mil rublos; un funcionario: una advertencia o una multa por un monto de 1,5 a 3 mil rublos.
- Falta de cajas registradoras en línea o cajas registradoras: organización y empresario individual: 75-100% del monto de la liquidación fuera de la caja (mínimo 30 mil rublos); funcionario: una multa del 25 al 50% del monto del cálculo fuera de la caja (una multa de al menos 10 mil rublos).
- Violación repetida, o si el monto del cálculo excedió 1 millón de rublos: organización y empresario individual - suspensión de actividades por hasta 3 meses; oficial - inhabilitación por hasta 12 meses.
Cajas en línea a partir del 1 de febrero de 2017 según la ley 54-FZ
Según lo dispuesto en 54-FZ, hasta diciembre de 2017 inclusive, habrá una transición masiva de empresas (LLC, OJSC), empresarios, emprendedores y otros vendedores de bienes y servicios, incluidos los de UTII, USN, etc., a el uso de nuevos dispositivos de efectivo y BSO, lo que automáticamente conllevará una serie de consecuencias. En primer lugar, los datos fiscales se pondrán directamente a disposición del Servicio de Impuestos Federales, y lo más importante, lo más rápido posible. De hecho, las cajas registradoras en línea permitirán a los especialistas monitorear el curso del comercio en tiempo real, mantener registros de ingresos, etc. Es obvio que esta forma de organizar el proceso de recopilación de datos fiscales permitirá realizar cálculos en el campo del comercio y los servicios. más transparente.
La nueva ley añade problemas al propio empresario: en diciembre de 2017, casi todos tendrán que comprar una caja registradora nueva o reequipar una caja registradora vieja. ¿Cuánto va a costar? Los fabricantes de cajas registradoras en línea aseguran que los equipos nuevos no costarán más que las cajas registradoras y terminales antiguos. Esto significa que los modelos de cajas registradoras más económicos costarán entre 20 y 25 mil rublos. Al mismo tiempo, un conjunto de equipos que le permitan actualizar el terminal antiguo (unidad fiscal y módulo) costará entre 5 y 15 mil rublos. Además, definitivamente deberá concluir un acuerdo con un operador de datos fiscales, cuyos servicios costarán alrededor de 3 mil rublos al año. Otro elemento de gasto es el software, incluido el BSO, que será proporcionado por el vendedor, el operador de datos fiscales (OFD), 7 mil rublos por caja registradora. En total, el equipo con impulso fiscal le costará a un empresario o empresa (LLC, OJSC) alrededor de 40 mil rublos, mientras que la posibilidad de actualizar el PCC le permitirá ahorrar hasta 10 mil.
La introducción de cajas registradoras en línea a partir del 1 de febrero de 2017 puede y debe estar asociada no tanto con problemas y costos innecesarios, sino con nuevas oportunidades que brindan formas más modernas de almacenar, contabilizar y transmitir información fiscal al Servicio de Impuestos Federales. Es difícil no estar de acuerdo con el hecho de que las cajas registradoras en línea facilitarán enormemente el trabajo: eliminarán la necesidad de llevar cajas registradoras, minimizarán los errores al realizar pagos de bienes y servicios y, en el futuro, le permitirán controlar el movimiento de forma independiente. de fondos o enviar a declaración de impuestos utilizando un teléfono inteligente normal. 
Dado que en 2017 se establecerá un programa para monitorear los ingresos a través de Internet, el Servicio de Impuestos Federales podrá trabajar más rápidamente e informará con la misma rapidez a los empresarios y empresas (LLC, OJSC) sobre posibles fallas en el funcionamiento de sus salidas. Las cajas registradoras en línea también beneficiarán indudablemente a los clientes habituales: estos últimos podrán recibir pagos electrónicos recibos fiscales- por correo o por teléfono, siempre podrán imprimir cualquiera de ellos si es necesario. También deberíamos esperar una reducción gradual en el costo de mantenimiento y mantenimiento de las cajas registradoras en línea.
