Современное предприятие представляет собой сложную производственно-экономическую систему. Ее характеризуют следующие системные черты:
многообразие структуры, которое выражается в большом количестве разнообразных структурных элементов, таких как цеха, хозяйства, лаборатории;
различие природы элементов, которое, как известно, является одним из существенных признаков сложных систем, очень ярко выражено в производственно-экономических системах.
В качестве основных элементов производства рассматривают рабочую силу, средства труда, предметы труда.
Эта основная дифференциация может быть, естественно, углублена и расширена.
Многосвязность элементов производственно-экономической системы, которая выражается в наличии множества самых разнообраз-ных связей между элементами ПЭС. Передача различных деталей по ходу технологического процесса, передача различных видов энергии, обеспечение производственного процесса ремонтом и инструментом, информационные связи, транспортные коммуникации, социальные связи между членами коллектива ПЭС - таков далеко не полный перечень различных видов связи элементов.
Связи и отношения элементов ПЭС отличаются устойчивостью, постоянной пропорциональностью.
Динамичность, заключающаяся в постоянной смене состояний производственно-экономической системы, является ее характерной чертой. Эта динамичность выражается в цикличности производственного процесса, изменении его во времени, в колебаниях структуры и связей его элементов, множестве внешних и внутренних воздействий.
Многокритериальность, которая является одним из характер-нейших свойств производственно-экономической системы. С одной стороны, имеется множество критериев, таких, например, как номенклатура изделий, общий объем реализованной продукции, сумма прибыли, рентабельность, выполнение заданий по новой технике, по производительности труда. Только множественная оценка подобных показателей даст харак терис тику системы. С другой стороны, все подсистемы на разных уровнях иерархии ПЭС могут характеризоваться своими частными критериями, образующими в совокупности последовательность целей и критериев.
Вероятностный характер производственных процессов. Природа функционирования любого производства носит вероятностный характер. постоянно подвержено влиянию много-численных случайных факторов. В любое время могут выйти из строя в результате поломок те или иные элементы оборудования, и тем самым потеряет определенную часть активных основных фондов. Случайно возникает брак как в своем производстве (технологический брак), так и за счет поставок (покупной брак) , что приводит к трудовым потерям. Неожиданными являются потери в рабочей силе из-за текучести кадров, болезней и иных факторов, срывы поставок комплектующих изделий и материалов. Случайный характер носят длительности всех производственных операций, влияющие на производственный цикл.
Этот перечень можно было бы продолжить. Подобные явления приводят к задержке планов выпуска продукции, к увеличению не-завершенного производства. Для количественной оценки случайностей необходимо организовать сбор статистических данных и их математическую обработку.
Вероятностное моделирование производственных процессов позволит установить уровни страховых запасов, обеспечивающие выполнение производством своих задач с заданной вероятностью. Опытный руководитель и без математической подготовки знает, что нужно защитить производственный процесс от случайных сбоев созданием некоторого уровня страховых запасов. Однако каков должен быть уровень этих страховых запасов, можно определить только математически. Постоянный сбор и обработка статистических материалов и вероятностное моделирование производства позволяют определить текущие характеристики и текущие уровни страховых запасов. В зависимости от природы элементов в предприятии можно выделить следующие подсистемы.
Техническая подсистема представляет собой взаимосвязанный, взаимообусловленный, находящийся в согласованном пропорциональном состоянии комплекс оборудования (машины, механизмы, станки и группы станков, поточные линии), предназначенный для решения определенной задачи.
Согласование заключается в выравнивании пропускных способностей основного производственного процесса, в соответствии техники, обслуживающей основной и вспомогательный производственные процессы, современным требованиям.
Технологическая подсистема представляет собой набор правил, определяющих последовательность операций и процессов производства, в ходе которых создается продукция с определенными параметрами и качеством. Технологическая подсистема требует строгого выполнения указанных правил на всех стадиях производственного процесса. Управление в технологической подсистеме заключается в тщательной разработке технологии, дальнейшем ее совершенствовании по мере необходимости и внимательном контроле за качеством выполнения работы на всем ее протяжении.
Подсистема совместного труда представляет собой необходимую его организацию для достижения определенной цели, количественные и качественные пропорции отдельных видов труда, их расчленение и взаимные связи в процессе производства.
Экономическая подсистема представляет собой единство экономических процессов и экономических связей всех сторон про-изводства. Механизм действия экономических законов проявляется на предприятии в процессе движения его фондов в их денежной, производственной и товарной форме. Движение фондов предприятия является материальной основой технико-технологи- ческого и социально-экономического процесса на предприятии.
Социальная подсистема представляет собой связь людей в процессе общественного производства. Главная ее особенность в условиях рынка - это частная собственность на средства производства. Связь людей является основой существования производственно-экономических систем. Общие экономические интересы коллектива ПЭС состоят в увеличении богатства общества в результате деятельности коллектива. Поскольку ПЭС выступает в процессе производства как относительно самостоятельный коллектив, то у этого коллектива появляются свои специфические экономические интересы, которые не противоречат интересам всего общества или отдельной личности. Но отдельные группы и члены этого коллектива внутри предприятия, исходя из особенностей технологии и организации производства, решают разные задачи и имеют определенную дифференциацию целей и интересов.
Поскольку коллектив предприятия является его основой и активной силой, в нем должны решаться не только технико-экономические задачи, но и задачи воспитания людей, повышения культурно-технического уровня, образования, знания и т. п.
Подсистема организации производства позволяет рационально использовать людей, предметы труда, заводские площади, создает условия для повышения эффективности производства в пределах заданных ресурсов.
Все перечисленные подсистемы взаимосвязаны и только в своем единстве составляют предприятие как систему.
Структура предприятия как объекта управления. Для производства необходимы, как известно, следующие элементы: предмет труда, средства производства и труд человека, его целесообразная деятельность.
Подготовительная фаза производства включает следующие процессы:
- финансирование;
- создание модели продукта и программы его изготовления;
- подбор и подготовка кадров;
- обеспечение предприятия средствами производства;
- материально-техническое снабжение.
Для реализации процессов непосредственного изготовления продукции наряду с подготовкой необходимо обеспечение произ-водства. Оно прежде всего включает обеспечение оборудованием и инструментом, ремонтное обеспечение, энергообеспечение и т. п. В эту же группу следует отнести процессы, направленные на обеспечение высокого и стабильного качества продукции. Наконец, в данную группу войдут также процессы, связанные с обеспечением охраны труда и техники безопасности.
Процессы транспортного и хозяйственного обслуживания со-ставляют самостоятельную группу обслуживания производства.
Процессы реализации готовой продукции также представляют собой самостоятельную группу. По аналогии с подготовительными процессами процессы реализации находятся на стыке сферы производства и сферы обращения. Для первой они являются конечным актом, для второй - начальным.
Предприятие как сложная динамическая система постоянно развивается. На многих предприятиях имеются свои научные базы (исследовательские лаборатории, конструкторские бюро и т. д.), которые наряду с внешними научно-исследовательскими и проект- но-конструкторскими организациями ведут научные разработки по дальнейшему развитию производства. На предприятиях также, как правило, осуществляются работы по техническому перевооружению производства.
На предприятиях ведется также большая работа по социальному развитию коллектива.
Вышеизложенное позволяет сделать вывод, что к элементам управляемой системы следует отнести процессы развития предприятия: научного, технического и социального.
С точки зрения системного подхода управляемую (производ-ственную) систему предприятия можно разделить в соответствии с процессами на подсистемы: развития производства, подготовки производства, основного производства, обеспечения и обслуживания производства, реализации продукции (рис. 4.5). В то же время каждую из подсистем можно рассматривать как систему.
Взаимосвязь подсистемы предприятия как объекта управления показана на рис. 4.6.
Далее.

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УЧРЕЖДЕНИЕ ОБРАЗОВАНИЯ «ВИТЕБСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙУНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра экономической теории и маркетинга

КУРСОВАЯ РАБОТА

по макроэкономике

на тему: « Финансово-промышленные группы и их роль в современной экономике»

Выполнил

Студент гр. 2МН-27

Францев Артём Андреевич

Руководитель

Селезнёва Юлия Михайловна

ВИТЕБСК

2013

1.Теоретические аспекты функционирования финансово-промышленных групп и их роль в современной экономике 5

1.1. Понятие и типы финансово-промышленных групп 5

1.2. Принципы современного функционирования финансово-промышленных групп 8

1.3. Роль финансово-промышленных групп в экономике индустриально-развитых стран 11

2. Финансово-промышленные группы как фактор развития экономической интеграции 13

2.1. Предпосылки и особенности формирования финансово-промышленных групп в Республике Беларусь 13

2.2.Анализ показателей и эффективность функционирования финансово-промышленных групп в Республике Беларусь 22

3.Проблемы и перспективы развития финансово-промышленных групп в Республике Беларусь 27

Заключение 32

Список использованных источников 35

Приложение А 38

Приложение Б 40

Приложение В 40

Приложение Г 41
ВВЕДЕНИЕ

Современная экономическая политика, имеющая целью достижение у с тойчивого экономического роста, связана с созданием основных институтов рыночной экономики. На первый план выдвигается вопрос становления и н тегрированных корпоративных структур, в качестве организационно-хозяйственных форм которых выступают холдинги, транснациональные ко р порации, крупные компании, финансово-промышленные группы. Отечественная промышленность не в первый раз обращается к интегрир о ванным структурам. Примером могут служить созданные в 20-е годы синд и каты и входившие в них тресты; в 60-е годы – объединения; в 80-е годы – производственные объединения, научно-производственные объединения, комплексы, научно-технические центры. С началом массовой приватизации совпадает время появления таких структур интеграции, как холдинги. Разв и тием процесса создания интегрированных корпоративных структур является становление финансово-промышленных групп.

В форме финансово-промышленных групп реализуется схема интегр а ции финансовых, производственных и коммерческих структур при сохран е нии юридической самостоятельности каждого из участников группы. В пр о цессе реализации основных задач финансово-промышленных групп должны стать основой системы инв е стирования экономики; они формируются как интегрированные структуры, способные к саморазвитию в рыночных условиях, образующие эффективную и устойчивую кооперацию, направленную на развитие приоритетных н а правлений производства. Это всё и обуславливает актуальность данной темы.

Первая финансово-промышленная группа была официально зарегистрирована в конце 1996 г. после выхода Указа Президента Республики Беларусь от 27 ноября 1995 г. №482 «О создании и деятельности в Республики Беларусь хозяйственных групп». Данный Указ стимулировал множество инициатив ба н ков и предприятий к организации совместной деятельности, ряд из которых завершился созданием финансово-промышленных групп. Выход Закона Республики Беларусь от 4 июня 1999 г. № 265-З «О финансово-промышленных группах» стал основой законодательной базы последующего становления финансово-промышленных групп в Беларуси.

В условиях рынка формирование финансово-промышленных комплексов неизбежно. Механизмы их создания, состав и структура могут быть разли ч ны вследствие различного уровня развития экономики, состояния финансового, фондового и товарного рынков.

Цель курсовой работы: исследовать деятельность финансово-промышленных групп, выявить их значение и влияние на экономику страны.

В данной курсовой работе дана характеристика финансово-промышленных групп: понятие, типы, роль в формировании рыночной эк о номики, правовые условия формирования, проблемы функционирования, перспективы развития.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫХ ГРУПП И ИХ РОЛЬ В ЭКОНОМИКЕ

1. Понятие и типы финансово-промышленных групп

В 90-х гг. ХХ в. в результате масштабных процессов приватизации государственных предприятий начался распад промышленных и производственных объединений, что привело к дезинтеграции экономики. Одной из основных предпосылок для законодательного регулирования объединений юридических лиц в форме финансово-промышленных групп стало признание необходимым функционирования в экономике нашей страны наряду с малыми и средними предпринимательскими структурами крупных производственно-хозяйственных комплексов. Поскольку именно крупные структуры обеспечивают конкурентоспособность продукции предприятий наукоемких промышленных отраслей и активизируют процессы инвестирования в сферы реальной экономики.

Финансово – промышленные группы представляют собой совокупность юридических лиц, полностью или частично объединивших свои материальные и нематериальные активы на основе соответствующего договора о создании финансово-промышленных групп с целью технологической и экономической интеграции для реализации инвестиционных и иных проектов и программ, направленных на повышение конкурентоспособности, освоение новых рынков, повышение эффективности производства, создание новых рабочих мест.

Финансово-промышленные группы зачастую называют «особыми экономическими зонами», так как они позволяют минимизировать многие риски, получить выгодный налоговый режим. Финансово-промышленные группы довольно привлекательны и для иностранных инвесторов. По своей сути многие предпринимательские объединения соответствуют всем признакам финансово-промышленной группы, но не являются таковыми, поскольку не проходили процесс государственной регистрации.

Финансово-промышленные группы создаются во всех государствах - участниках СНГ, но в западной экономике эта особая организационная разновидность объединений отсутствует. Зарубежными аналогами отечественных финансово-промышленных групп можно считать связанные предприятия или концерны в Германии, группы товариществ во Франции, холдинговые компании в Великобритании и США. Суть таких образований в том, что это объединение участников, не обладающее статусом юридического лица, которое основано на экономической субординации и контроле одного участника над другими.

В настоящее время основным нормативным актом, регламентирующим организацию и деятельность финансово-промышленных групп, является Закон Республики Беларусь от 04.06.1999 г. № 265-З "О финансово-промышленных группах" (с изменениями и дополнениями).

Участники группы, задействованные в сфере производства, могут быть признаны консолидированной группой налогоплательщиков, т.е. единым субъектом налоговых правоотношений.

С точки зрения антимонопольного законодательства участники группы, даже если они являются формально автономными (независимыми) юридическими лицами, представляют собой составные части общей структуры, управляются из единого центра и занимаются предпринимательской деятельностью для достижения интересов группы в целом. Поэтому в антимонопольном законодательстве финансово-промышленные группы признаются единым хозяйствующим субъектом.

Финансово-промышленные группы можно классифицировать по следующим критериям:

• способу создания;
• форме производственно-хозяйственной интеграции;
• степень диверсификации бизнеса;
• инициатору формирования;
• масштабам деятельности;
• организационному строению.

По вариантам организационного строения финансово-промышленные группы можно разделить на:

• «мягкие» (консорциум, ассоциация, союз);
• «жесткие» (хо л дингового типа).

Участники финансово-промышленной группы могут построить свои взаимоотношения двумя путями: либо как взаимодействие основного и дочерних обществ, либо как взаимодействие на условиях полного или частичного объединения своих материальных и нематериальных активов. В первом случае мы имеем дело с фактически холдинговой моделью, когда основное (материнское) общество имеет возможность через принадлежащий ей пакет акций (долей) дочерних обществ, т.е. в силу преобладающего участия в их уставном капитале, руководить деятельностью каждого из них. Можно сказать, что финансово-промышленная группа первого вида представляет собой предпринимательское объединение, основанное на «системе участия», экономической субординации и корпоративном контроле. В таком объединении основное общество выполняет функции центральной компании, через которую, по сути, и ведется деятельность группы в целом.

Финансово-промышленная группа второго вида является добровольным договорным предпринимательским объединением независимых друг от друга юридических лиц. По статистике большинство зарегистрированных (официальных) финансово-промышленных групп создаются именно по типу объединений на основе договора; их иногда именуют «мягкими не холдинговыми корпорациями», или «договорными холдингами». Финансово-промышленная группа этого вида создается путем заключения участниками группы договора о создании финансово-промышленных группах, в соответствии с которым учреждается центральная компания. То есть центральная компания, по сути, представляет собой дочернее или зависимое общество по отношению ко всем участникам финансово-промышленных групп. По своей юридической природе договор о создании финансово-промышленной группы является разновидностью договора простого товарищества.

1. Принципы современного функционирования финансово-промышленных групп

В общем случае финансово-промышленные группы могут быть трех видов: вертикально интегрированные, горизонтально интегрированные и конгломератного типа. Так же подразделяются одно-банковые структуры и много банковые структуры.

С точки зрения структурной организации финансово-промышленных групп цели и способ ее формирования определяют то, каким образом должны быть объединены активы участников и (как следствие) каким должен быть консолидированный баланс участников группы.

С исторической точки зрения инициатором создания финансово-промышленных групп не всегда выступали банки. Часто причиной их создания является местное законодательство, запрещающее небанковским структурам заниматься некоторыми банковскими операциями.

Банки альянса в финансово-промышленных группах должны выполнять следующие функции:
- расчетно-кассовое обслуживание промышленных предприятий-участников группы: депозитарное обслуживание; гарантирование эмиссии ценных бумаг, выпускаемых финансово-промышленными группами, и дилерские функции по их реализации; финансовый консалтинг: обеспечение реализации внешнеэкономических контрактов; проектное финансирование: трастовые операции:
- лизинговые операции в интересах участников группы:
- размещение и управление свободными средствами на наиболее рентабельных сегментах финансового рынка;

Поиск инвестиций под целевые программы финансово-промышленных групп и их обслуживание; кредитование отдельных программ: финансовая проработка целевых программ: разработка финансовых схем, направленных на минимизацию издержек.

Объединение кредитных учреждений с промышленными предприятиями должно осуществляться на следующих принципах:

• добровольность и платность вхождения и возможность выхода при возмещении упущенной группой выгоды;
• открытость для приема новых членов, если их включение создает синергетический эффект;
• добровольность делегирования части управленческих функций центральной компании или холдингу;
• сохранение автономности каждого из членов объединения;
• обязательность проведения единой стратегической политики;
• наличие расчетных счетов предприятий только в банках, входящих в ;
• приоритетная ориентация банков альянса на обслуживание предприятий ФПГ и достижение целей финансово-промышленными группами .

Использование финансово-промышленных групп как форм сотрудничества финансовых и промышленных учреждений позволяет:

• восстановить разорванные ранее технологические связи в промышленности;
• создать финансовый механизм для развития производства;
• увеличить размеры (валюту баланса) банков альянса за счет привлечения в них дополнительной клиентуры;
• увеличить устойчивость как промышленных предприятий, так и банковской коалиции;
• повысить конкурентоспособность выпускаемой продукции;
• проводить инновационную деятельность, новейшие научные разработки, внедрение которых повысит качество выходного продукта;
• аккумулировать получаемые финансовые средства только в банках финансово-промышленных групп , предотвратив их распыление по другим кредитным учреждениям, что позволит организовать их работу исключительно в интересах целевых программ;
• всем членам финансово-промышленных групп , включая банки, получать дополнительную прибыль от реализации продукции;
• использовать механизм внутренних цен и тем самым избегать многократного налогообложения;
• иметь консолидированный баланс, который при таком объединении может достигнуть значительных размеров, что во много раз облегчит как получение иностранных инвестиций, так и крупных кредитов;
• уменьшить трансакционные, технологические и информационные издержки;
• банкам коалиции участвовать в проектном финансировании, что позволит повысить рентабельность разрабатываемых проектов;
• выступать на рынке в двух ролях — как самостоятельная компания и как финансово-промышленные группы , что даст дополнительные возможности по приобретению заказов и реализации продукции;
• использовать интегральный имидж преуспевающих компаний для получения дополнительного преимущества не только на российском, но и на мировом рынке;
• составить конкуренцию мощным иностранным компаниям, все в большей степени занимающим российский рынок и имеющим преимущество перед раздробленными российскими фирмами, практически лишенными инвестиций и внешнего финансирования, работающими в режиме самофинансирования, что в значительной степени ограничивает их развитие.

Получать банку надежную кредитную клиентуру, имеющую ликвидное обеспечение, большой собственный капитал, мощный консолидированный баланс и тем самым решить задачу размещения больших активов. Кроме того, с успехами той или иной финансово-промышленной группы будет расти и имидж крупного банка.
При формировании финансово-промышленных групп используется и следующий метод. Он заключается в создании в структуре группы так называемых "финансовых бассейнов", в которые кроме банков должны входить страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании и фонды, брокерские конторы, фонды взаимного страхования и другие органы, аккумулирующие денежные средства, часть которых также может быть направлена на

финансирование проектов ФПГ. Кроме того, создание силами групп или включение в состав уже действующих коммерческих, торговых и экспортно-ориентированных сырьевых компаний с большой нормой прибыли позволит "переливать" часть их доходов на развитие программ ФПГ.
Особо хотелось бы отметить, что функционирование ФПГ выгодно и государству (иначе в законе не было бы прописано столько поддерживающих мер). Во-первых, решается проблема направления банковского капитала в промышленность; во-вторых. увеличивается надежность банковской системы в целом, совершенствуется ее структура, становясь более гибкой и неоднородной; в-третьих, усиливается конкуренция: между банками внутри финансово-промышленных группах за обслуживание наиболее выгодных участников группы, между ФПГ за привлечение новых крупных организаций.

1. Роль финансово-промышленных групп в экономике индустриально-развитых стран

Практика развития ведущих индустриальных стран показывает, что одна из форм интеграции финансового и промышленного капитала (финансово-промышленные группы) образует важнейший элемент экономики этих стран и мирового хозяйства в целом. Проведение активной промышленной политики в развитых государствах также немыслимо без их создания.

В отечественной практике финансово-промышленные группы рассматриваются как интегрированные комплексы, в рамках которых происходит объединение финансово-кредитных институтов и промышленных предприятий для осуществления координируемой производственно-хозяйственной деятельности. Основным принципом создания финансово-промышленных групп является объединение финансового, научно-производственного и коммерческого потенциалов.

Для большинства индустриально развитых стран характерно отсутствие формально закрепленной структуры финансово-промышленных групп. Соотношение участников довольно часто меняется, а основой их совместной деятельности являются, как правило, доверительные соглашения. В условиях современного этапа научно-технической революции непрерывно идут изменения в организационно-хозяйственных связях банков с крупными промышленными субъектами. Наиболее характерные в настоящее время формы сращивания финансового и промышленного капитала развиваются в следующих направлениях:

• развитие кредитных связей;
• расширение возможностей владения акциями;
• совершенствование взаимных расчетных операций и ведения текущих счетов.

В последние годы значительно расширилась потребность промышленных компаний, как отечественных, так и иностранных, в заемных средствах. При этом важное значение приобрели кредитные связи, выступающие своеобразным рычагом влияния банков на экономическую политику входящих в группу промышленных субъектов. Также характерной чертой современного этапа финансово-промышленных групп является их многоотраслевая направленность, что позволяет оперативно реагировать на изменения рыночной конъюнктуры. Вместе с тем, несмотря на устойчивую тенденцию к диверсификации деятельности, наблюдается создание и функционирование финансово-промышленных групп с выраженной специализацией. Это, прежде всего, формирование финансово-промышленных групп на основе предприятий наиболее передовых, наукоемких отраслей, определяющих приоритетные направления научно-технического прогресса.

2 ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЕ ГРУППЫ КАК ФАКТОР РАЗВИТИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ИНТЕГРАЦИИ

1. Предпосылки и особенности формирования ФПГ в Республике Беларусь

До начала 90-х годов в Республике Беларусь был сформирован достаточно мощный по валовым объемам производства и техническим возможностям промышленный комплекс. Однако в условиях переходного к многоукладной экономике периода стало очевидным, что этот комплекс не может в достаточной степени удовлетворять потребности общества и конкурировать на мировом рынке. Состояние промышленного комплекса усугубилось отсутствием соответствующих элементов рыночной инфраструктуры, неготовностью к открытию экономических границ, сокращением платежеспособного спроса, инфляцией, недостаточно быстрым формированием эффективных финансово- кредитных институтов, обострением проблемы взаимной задолженности предприятий, внешними долгами.

Наряду с общеизвестными предпосылками, обеспечивающими актуальность формирования финансово-промышленных групп в приоритетных для Беларуси направлениях промышленности, существуют и более конкретные. К ним относятся:

• острая потребность в создании новой системы инвестирования промышленности;
• формировании интегрированных структур, способных к саморазвитию в условиях рынка;
• возрастание финансовых активов коммерческих банков и торговых фирм, являющихся потенциальными инвесторами промышленности;
• серьезный структурный и финансово-инвестиционный кризис промышленности, особенно в сфере НИОКР и высоких технологий;
• необходимость укрепления уже сложившихся технологических и кооперированных связей по производству конкурентоспособной продукции, а также их развитие на общепринятой в мировой практике основе;
• сложность и недостаток опыта самостоятельного выхода отечественных предприятий на внешние рынки;
• потеря значительной доли внутреннего товарного рынка Беларуси из-за появления на нем продукции крупных зарубежных, в том числе транснациональных компаний.

Создание финансово-промышленных групп в отраслях, тяготеющих к концентрации производства, представляется одним из наиболее эффективных путей решения указанных проблем и финансово-промышленные группы должны служить реализации имеющихся преимуществ и потенциала промышленности Беларуси и преодолению недостатков.

Государство в этой ситуации обязано поддержать национальных товаропроизводителей. Государственная промышленная политика должна быть нацелена на защиту промышленных предприятий в сферах производства с высоким уровнем риска и неопределенности хозяйственной деятельности и, напротив, развитие конкуренции и стимулирования там, где это способствует совершенствованию производства.

Важной отличительной характеристикой многих белорусских предприятий является экспорт-импорт. Интернационализация рынков, приспособление к новым методам организации, знание проектов и затрат конкурентов приобретают столь же важное значение, как и внедрение новой технологии и совершенствование производства.

Необходимо содействовать тому, чтобы отечественные предприятия могли составить основу международной группы, в первую очередь предприятия металлургии, химической промышленности, машиностроения и электромеханического производства компонентов.

Отношение к государственной к программе содействия формированию ФПГ определяется тем, что они рассматриваются двояко - как одна из мер преодоления кризиса в промышленности и как "несущая конструкция" современной развитой экономической системы.

Создание финансово-промышленных групп в Республике Беларусь можно осуществить в рамках общей программы выхода экономики из кризиса, ее оздоровления и дальнейшего экономического роста. Стратегия формирования финансово-промышленных групп основывается на существующих в республике экономических реалиях, анализе рынков поставок и сбыта, сложившихся связях предприятий внутри страны и с иными регионами, общегосударственных приоритетах. Эта стратегия согласуется с другими программами - структурной перестройки, антимонопольной политики, развития малого и среднего бизнеса, конверсии и т.д..

В то же время за счет тщательного индивидуального создания конкретных финансово-промышленных групп следует устранять потенциальные возможности появления негативных тенденций, чему должны способствовать объективная экспертиза проектов финансово-промышленных групп, систематический анализ их деятельности и введение специальных регулируемых мер (договорные соглашения между участниками группы, присутствие представителей органов государственного управления в наблюдательных советах).

Финансово-промышленные группы, хотя и имеют ряд объективных предпосылок для своего создания, являются сейчас инородным образованием в экономике республики. Для становления такого нового класса структур, как финансово-промышленные группы, необходимо выполнение ряда мероприятий, создающих благоприятную среду (правовую, экономическую, информационную и др.).

Учитывая темпы реформирования экономики в республике, необходимо создание финансово-промышленных групп перевести на уровень государственной политики. Государственные органы управления должны ускорить обобщение имеющегося в других странах опыта и учитывать его при подготовке нормативно-правовых документов.

Главные усилия при этом следует сосредоточить на разработке системы нормативно-методических документов, определяющих основные положения научно-технической, финансово-инвестиционной, внешнеэкономической деятельности финансово-промышленных групп, ориентированных, прежде всего на использование органами государственного управления и субъектами хозяйствования.

Для предприятий, организаций и учреждений необходимо разработать методические материалы, отражающие практические вопросы создания и функционирования финансово-промышленных групп (нормативно-законодательные акты, регулирующие порядок создания и функционирования финансово-промышленных групп; требования к проекту группы; рекомендации по созданию проекта; порядок прохождения экспертизы проекта; порядок регистрации группы).

Необходимы обучение и подготовка кадров органов государственного управления, менеджеров высшего и среднего звеньев предприятий, подбор кадров. Для этого может быть использовано проведение семинаров, консультаций, выпуск информационно-методических материалов, издание тематических сборников и т.д. Обучение и подготовку кадров целесообразно проводить как первоочередной этап работы на предприятиях в рамках создания финансово-промышленных групп.

Потребуется создание системы комплексного информационно-справочного обеспечения всех участников информацией о рынках поставок и сбыта, рынках ценных бумаг и ссудного капитала, оперативной информацией о показателях работы финансово-промышленных групп и другими данными. Целесообразно также создание и введение реестра финансово-промышленных групп, базы данных об основных технико-экономических параметрах их работы. Сравнительно легкий доступ хозяйствующих субъектов к информации, необходимой для принятия деловых решений, создает предпосылки для формирования цивилизованного и эффективного рынка.

Программа содействия формированию финансово-промышленных групп сможет обеспечить изменение сложившейся ситуации, иначе решение структурных проблем может оказаться делом далекого будущего и обернуться трудно восполнимыми потерями.

Вместе с тем анализ положения дел в экономике Республики Беларусь свидетельствует, что для некоторых подотраслей организация нескольких финансово-промышленных групп не целесообразна.

Процессы создания финансово-промышленных групп в Республике Беларусь как инструмента реализации приоритетов структурной политики и концентрации инвестиционных ресурсов должны основываться на индивидуальной проработке и тщательной экспертизе проектов организации совместного использования промышленного потенциала и банковского капитала, направленных на стимулирование развития в областях, имеющих решающее значение для преодоления кризисных явлений в экономике и социальной сфере.

В качестве приоритетных направлений для проектирования финансово-промышленных групп в Беларуси целесообразно:

• осуществление инвестиционных программ (проектов), сориентированных на создание и выпуск продукции, конкурентоспособной на мировом рынке, прежде всего за счет реализации накопленного научно-технического потенциала высокотехнологичных производств, наращивания производства продукции первичной переработки топливно-энергетических и сырьевых ресурсов, увеличения экспортной направленности продукции оборонных предприятий, обеспечения необходимых организационно-экономических предпосылок для закрепления на конкретных рынках;
• налаживание новых технологических цепочек и организационно-экономических связей, способствующих ускоренному и рациональному перепрофилированию сложившейся научной и производственной деятельности на направления, обеспечивающие переориентацию ресурсов с малоэффективных производств на выпуск конкурентоспособной продукции, а также возможность создания и выпуска продукции, которая выводит страну из отставания в передовых областях науки и техники;
• реализация инвестиционных проектов, соответствующих приоритетам в сферах экономики, определенных как первоочередные для государственной структурной политики;
• разработка и выполнение коммерчески эффективных инвестиционных программ (проектов), привлекательных для частных инвесторов (негосударственных финансово-кредитных и инвестиционных институтов);
• организация взаимовыгодных кооперационных связей и осуществление совместных инвестиционных проектов с предприятиями России и государств - участников СНГ.

При создании финансово-промышленных групп с участием фирм Запада акцент целесообразно делать на их высокие технологии с дальнейшей продажей готовых товаров первоначально на рынках стран Содружества. К участникам таких финансово-промышленных групп следует отнести предприятия республики, наиболее готовые к внедрению передовых технологий. Для таких предприятий характерно наименьшее отставание от западных фирм в организации и технологии производства. При незначительных инвестициях на них возможно внедрение современных технологий. Это предприятия радиоэлектронной и электротехнической промышленности, не требующие больших затрат энергосырьевых ресурсов ("Интеграл", БелОМО и др.).

При образовании финансово-промышленных групп с участием предприятий стран СНГ, прежде всего России, Украины и Казахстана, следует ориентироваться на их сырьевые ресурсы при обработке и производстве конечных изделий на предприятиях Беларуси. К таковым можно отнести предприятия химической и нефтехимической промышленности, машиностроения и сельхозмашиностроения, которые требуют больших затрат энергосырьевых ресурсов.

При образовании национальных финансово-промышленных групп основной задачей является повышение конкурентоспособности белорусских товаров на мировом рынке и устойчивости работы предприятий.

Для успешной реализации данной концепции необходима системная организационно-практическая работа предприятий и органов управления. Поскольку основные партнеры по финансово-промышленных групп расположены, как правило, за рубежом, предстоит обеспечить скоординированную деятельность многочисленных организаций и государственных институтов, создать межгосударственные и смешанные комиссии, группы и т.п.

Существенную роль в формировании финансово-промышленных групп должны сыграть предприятия, НИИ и КБ оборонного комплекса. Необходимым условием широкого вхождения данных предприятий в состав финансово-промышленных групп должна стать четкая регламентация особенностей объединения не приватизируемых предприятий, их взаимоотношений с генеральными заказчиками и государственным бюджетом.

Стремление банковского капитала выйти за рамки депозитно-ссудного обслуживания промышленных предприятий, подключиться к операциям по мобилизации, перераспределению и управлению капитальными потоками будет широко распространяться на отрасли, обладающие высоким экспортным потенциалом. Так, например, становление финансово-промышленных групп топливно-энергетического комплекса сопровождается повышенной конкуренцией коммерческих банков, инвестиционных компаний.

Среди диверсифицированных групп, объединяющих предприятия отраслей, находящиеся на разных этапах жизненного цикла, финансово-промышленные группы будут располагать большими возможностями для перераспределения ресурсов из сворачиваемых производств в новейшие.

Не следует принуждать ни одно предприятие к вхождению в состав более крупной группы против его воли.

Ключевым моментом в более четком определении обязанностей государства и предприятий при создании государственных акционерных компаний служит выявление различий в обязанностях сторон, особенно в части управления собственностью и хозяйственно-оперативной деятельностью.

Необходимо предусмотреть, чтобы директора предприятий получали согласие на утверждение того или иного решения собственником, если эти решения потенциально влияют на стоимость и значимость предприятия, его перспективы.

В то же время за счет тщательно продуманного создания конкретных финансово-промышленных групп следует устранять потенциальные возможности появления негативных тенденций, чему должны способствовать объективная экспертиза проектов финансово-промышленных групп, систематический анализ их деятельности и введение специальных регулируемых мер (договорные соглашения между участниками группы, присутствие представителей органов государственного управления в наблюдательных советах). Как любое новое явление, финансово-промышленные группы, хотя и имеют ряд объективных предпосылок для создания, выступают инородным образованием в экономике республики. Для становления такого нового класса структур, как финансово-промышленные группы, необходимо выполнение ряда мероприятий, создающих благоприятную среду для образования и функционирования этих групп.

Учитывая темпы реформирования экономики в республике, создание финансово-промышленных групп необходимо перевести на уровень государственной политики. Государственные органы управления должны ускорить обобщение имеющегося в других странах опыта и учитывать его при подготовке нормативно-правовых документов.

Главные усилия при этом следует сосредоточить па разработке системы нормативно-методических документов, определяющих основные положения научно-технической, финансово-инвестиционной, внешнеэкономической деятельности финансово-промышленных групп, ориентированные, прежде всего, на использование органами государственного управления и субъектами хозяйствования.

Для предприятий, организации и учреждении необходимо разработать методические материалы, отражающие практические вопросы создания и функционирования финансово-промышленных групп, такие, как нормативно-законодательные акты, регулирующие порядок создания и функционирования финансово-промышленных групп; требования к проекту группы; рекомендации по созданию проекта; порядок прохождения экспертизы проекта и регистрации группы.

Следует предусмотреть проведение ряда работ на предприятиях в целях создания условий, отвечающих требованиям, изложенным в нормативно-правовых документах, регламентирующих создание и функционирование финансово-промышленных групп, а также требованиям зарубежных партнеров и инвесторов, если предполагается их привлечение.

Необходимо организовать обучение кадров органов государственного управления, подготовку менеджеров высшего и среднего звена предприятий, подбор специалистов. Для этого может быть использовано проведение семинаров, консультаций, выпуск информационно-методических материалов, издание тематических сборников и т.д. Обучение и подготовка кадров должны быть первоочередным этапом работы на предприятиях в рамках создания финансово-промышленных групп.

Потребуется создание комплексной информационно-справочной системы финансово-промышленной группы, обеспечивающей всех участников необходимой информацией о рынках поставок и сбыта, рынках ценных бумаг и ссудного капитала, оперативной информацией о показателях работы финансово-промышленных групп и другими данными. Следует также создать и ввести реестр финансово-промышленных групп, базу данных об основных технико-экономических параметрах работы финансово-промышленных групп. Сравнительно легкий доступ хозяйствующих субъектов к информации, необходимой для принятия деловых решений, станет почвой для цивилизованного и эффективного рынка.

1. Анализ показателей и эффективность функционирования финансово-промышленных групп в Республике Беларусь

Приоритетным направлением формирования финансово-промышленных групп в Республике Беларуси сегодня является организация производства изделий микроэлектроники, дизельного машиностроения, продукции химической промышленности, комплексного сельскохозяйственного оборудования.

Однако реальная ситуация с зарегистрированными в Республике Беларусь финансово-промышленными группами более чем скромная, в некоторой мере компенсируется участием белорусских субъектов хозяйствования в межгосударственных группах, регистрируемых в Российской Федерации. С 1997 г. постановлениями Совета Министров Республики Беларусь было одобрено участие резидентов Беларуси в международных финансово-промышленных группах.

Уже в 1996 г. была зарегистрирована финансово-промышленная группа под наименованием «Российский уголь», имеющая целью обеспечение российским углем белорусских субъектов хозяйствования. В 1997 г. было завершено формирование трех финансово-промышленных групп - "Формаш", "Гранит" и "БелРусАвто". Следующим этапом намечается создание еще четырех финансово-промышленных групп - "Белорусский автобус", "Радионавигация", "Развитие электронных отраслей", "Межгосметиз". В 2000 г. утверждено Соглашение между Правительством Республике Беларусь и Правительством Российской Федерации о создании межгосударственной финансово-промышленной группы «Оборонительные системы». Опыт создания финансово-промышленной группы предопределил необходимость гармонизации нормативно-правовой базы в этой сфере.

Первая в Беларуси аграрно-финансово-промышленная группа - АО "Аграрная финансово-промышленная компания "Жлобинский мясокомбинат" создана в Гомельской области. В нее, помимо непосредственно мясокомбината, вошли также комбикормовый завод и сельхозпредприятие по откорму скота "Степское". C 1997 года “Жлобинский мясокомбинат” является открытым акционерным обществом с долей государственной собственности – 39,7%.

В 2004г. проводилась реорганизация ОАО "Жлобинский мясокомбинат" путем присоединения к нему ОАО " Жлобинский комбикормовый завод", сельскохозяйственного производственного кооператива "Степской", ОАО "Центральная компания Жлобинской аграрной финансово- промышленной группы".

В декабре 2004г. было зарегистрировано ОАО "Аграрнофинансово промышленная компания" Жлобинский мясокомбинат" в составе которой действуют филиалы: "Комбикормовый завод", "Общепит", "Торговый дом".

ОАО "АФПК" Жлобинский мясокомбинат" является головным предприятием Жлобинской аграрной финансово- промышленной компании.

Органом управления общества являются: собрание акционеров, наблюдательный совет, дирекция и генеральный директор.

Рассмотрим на примере реорганизации концерна "Белнефтехим"

Первые планы относятся еще к 1995 году. Тогда концерн подготовил проект концепции реформирования всего нефтяного комплекса Беларуси. В рамках его обсуждался вариант создания Белорусской нефтяной компании. Предполагалось, что на начальном этапе будет создана компания со 100-процентным госкапиталом, которой передадут контрольные пакеты акций предприятий нефтедобычи, нефтепродуктообеспечения, трубопроводного транспорта и значительные пакеты предприятий нефтепереработки. Оговаривалось также участие российских компаний в качестве совладельцев Новополоцкого и Мозырского НПЗ.

Для реализации проекта были созданы Белорусский нефтяной торговый дом, Белорусская нефтяная страховая компания, Славнефтебанк, имелись проекты создания собственной финансовой компании и Пенсионного фонда. Таким образом создавались предпосылки для образования на базе этих акционерных обществ государственной холдинговой компании.

Однако реализовать идею не удалось, поскольку чуть позже был наложен запрет на акционирование предприятий нефтедобычи, нефтепродуктообеспечения, трубопроводного транспорта и "Нафтана".

В 1999 году появился проект создания Государственной нефтяной компании. Вертикально интегрированную государственную нефтяную компанию предлагалось создать на базе гомельского "куста" предприятий - ОАО "Мозырский нефтеперерабатывающий завод", ПО "Белоруснефть", гомельского предприятия транспорта нефти "Дружба" и нефтебаз Гомельской области. Предлагались два варианта создания такой структуры: в форме открытого акционерного общества и госкомпании, но А. Лукашенко дал указание сохранить имущество компании в госсобственности.

Однако спустя некоторое время о создании южного "куста" все забыли.

Позже "Белнефтехим" предложил создать республиканское унитарное предприятие (РУП) на базе гомельского и новополоцкого нефтепроводов "Дружба", ПО "Белоруснефть" и 38 нефтебаз. Была поставлена цель - сконцентрировать финансовые ресурсы, чтобы вкладывать в наиболее перспективные с точки зрения "Белнефтехима" проекты. Но, опять же, эта идея не была реализована.

В 2002 году обсуждался вопрос создания на базе концерна "Белнефтехим" финансово-промышленной группы. Протокол поручений был подписан А. Лукашенко, а ФПГ должна была заработать с 1 января 2003 года.

Сторонники этого проекта аргументировали необходимость его реализации тем, что без этого в условиях жесткой конкуренции развиваться отечественному нефтехимическому комплексу будет очень сложно. Предполагалось, что создание такого ФПГ на базе концерна позволит обеспечить замкнутый цикл производства и тем самым поможет укрепить экономическое положение предприятий, входящих в новую структуру.

За последние 2-3 года подходы по созданию нефтяной компании поменялись уже несколько раз.

В 2004 году в Белорусскую нефтяную компанию концерн "Белнефтехим" предложил включить ПО "Белоруснефть", Белорусский нефтяной торговый дом - дочернее предприятие "Белнефтехима", а также предприятия нефтепродуктообеспечения страны.

Однако окончательный проект выглядел несколько иначе. Правительство Беларуси постановлением от 14 сентября 2004 года приняло решение о преобразовании РУП "ПО "Белоруснефть" путем присоединения 6 областных предприятий нефтепродуктообеспечения, а также РУП "Оргнефтехим" и "Нефтехимпроект". На новую компанию возложены функции поставок нефти в Беларусь, а также обеспечения внутреннего рынка нефтепродуктами, в том числе и предприятий АПК.

Эффективность весьма важно рассматривать не только как результат переработки поступающих в систему ресурсов в конечный продукт (хотя это в действительности так и происходит), но и как процесс, имеющий множество внешних воздействий. В приложении А, эффективность показана с точки зрения системного подхода. Здесь видно, что на эффективность влияют многочисленные факторы, действующие как во внешней среде, так и в процессе преобразований в системе. Поскольку все эти факторы влияют и друг на друга, то можно сказать, что ясных, абсолютных путей к повышению эффективности не существует. Многие попытки повышения эффективности провалились именно потому, что руководители не предвидели возможных результатов предпринятых ими усилий. Модель, представленная в данном разделе, указывает пути повышения эффективности. Один из этих путей связан с зависимостью между качеством и эффективностью.

В настоящее время жизненно важное значение для устойчивого роста эффективности имеет перспективное планирование, поскольку для эффективности вполне типичны временные падения по причинам, не связанным с эффективностью реализуемых программ ее повышения.

Необходимость учета долгосрочной перспективы пронизывает весь процесс планирования сверху донизу. Перспективные долговременные стратегические планы необходимо всесторонне подкреплять краткосрочными планами, целями подразделений организации и даже правилами и нормами, принятыми в организации.

Формализованное планирование эффективности прослеживается во всем процессе управления. Оно мотивирует людей на такую работу, которая способствует росту эффективности, разъясняя, чего же добивается организация, и закладывает базис для того, чтобы увязать вознаграждение за труд с его эффективностью. Естественно, что планы по развитию эффективности одновременно являются и основой для контроля за ней.

3 ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫХ ГРУПП В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

Опыт зарубежных стран, находившихся в длительном экономическом кризисе, показывает, что один из путей возрождения промышленного производства и экономики в целом состоит в развитии приоритетных, экономически эффективных отраслей. В этом необходимо заинтересовать финансовый капитал. Средством реализации этой заинтересованности выступает интеграция финансового и промышленного капитала.

Финансово-промышленные группы по своей сущности являются, с одной стороны, формой интеграции финансового и промышленного капитала, с другой – видом производственно-инвестиционного сотрудничества в рамках реализации внешнеэкономических связей. Для Беларуси, при её относительном высокоразвитом промышленном потенциале, создание финансово-промышленных групп с партнерами из стран СНГ приобретает особую привлекательность. Заявляют о себе международные финансово-промышленные группы в топливно-энергетическом, автомобиле- и тракторостроении, телевизионном производстве и др. отраслях.

Современная экономическая политика Республики Беларусь имеет целью достижение устойчивого развития, в том числе и за счет создания институтов рыночной экономики в финансовой сфере, где существовавшие индивидуальные капиталы объединяются, чтобы усилить влияние на производство и обращение. Совместное использование капиталов с различными кругооборотами и циклической оборачиваемостью позволяет обеспечить оперативную переориентацию ресурсов в целях восстановления нарушенного равновесия и стабилизации роста доходности. Объединение разнородных капиталов знаменует эволюцию капитала в более сложную форму нового порядка. Когда объединяются капиталы с целью получить дополнительные возможности от кооперации по сравнению с суммарными возможностями отдельных капиталов, то образуется не просто новая форма капитала, а более сложная система, наделенная новыми специфическими свойствами.

Мировая хозяйственная практика показывает, что, прежде всего, крупное производство формирует в современной экономике спрос и предложение на рынке, определяет условия ценообразования, реализует крупные программы капиталовложений. Только крупным производителям под силу осуществление значительных научно – исследовательских и опытно – конструкторских разработок (НИОКР), массовое внедрение в производство новшеств научно – технического прогресса. Именно финансово–промышленные группы составляют каркас экономически развитых стран и мирового хозяйства в целом, являясь эффективной формой консолидации материальных ресурсов и производственного капитала разных партнеров. Во многом укрупнение производств стало основой для лидирующих позиций в мире США и Японии.

В условиях переходного периода финансово-промышленные группы являются островками стабильности, отличающимися большей рентабельностью, предсказуемостью, управляемостью. В отличие от множества мелких фирм, создающихся нередко для проведения двух - трех операций по сокрытию налогов, финансово-промышленные группы как крупные хозяйственные комплексы формируются надолго и поэтому могут быть стабильными налогоплательщиками.

Положительный эффект от работы финансово-промышленных групп для государства заключается в увеличении налоговых поступлений в бюджет, снижении государственных расходов на создание рабочих мест и выплату социальных пособий, повышении общественной стабильности вследствие лучшей прогнозируемости ценовой политики.

Экономическую политику белорусских регионов следует формулировать исходя из утверждения о том, что изолированные экономики исчерпали потенциал развития и необходима их структурная перестройка. Вход в "рынок" международных монополий возможен только через предварительное развитие внутреннего рынка, на котором с помощью государства сформировались и функционируют свои структуры, эквивалентные по мощности зарубежным. Такими структурами на региональном уровне должны стать финансово - промышленные группы, ориентированные на развитие определенных территорий и области в целом.

Несмотря на определенные результаты, достигнутые финансово-промышленными группами, и проведенную соответствующую законодател ь ную работу, их становление сталкивается с серьезными проблемами и тру д ностями.

Среди существующих проблем становления и функционирования финансово-промышленных групп можно выделить:

• общеэкономические;
• законодательные;
• организационные;
• финансовые.

Трудности общеэкономического характера очевидны. Они касаются сложного финансово-экономического состояния большинства производит е лей, падения инвестиционной активности, отсутствия государственной по д держки, негибкости налоговой политики.

Скорейшего законодательного решения требуют многие юридические вопросы. Необходима четкая регламентация правовой сущности финансово-промышленных групп. Гла в ная роль при образовании финансово-промышленных групп возлагается на договор о ее создании, юридический статус которого не ясен. Некоторые специалисты подводят этот договор под договор простого товарищества. По этому договору совокупность лиц обязуется соединить свои вклады и совместно действовать без образования юридическ о го лица для извлечения прибыли и/или иной законной цели. А в законе о финансово-промышленных группах договорные отношения четко увязываются с образованием нового юр и дического лица (центральной компании).

Недостаточно решен вопрос о механизме принятия управленческих р е шений в финансово-промышленных группах. Функции управления финансово-промышленных групп выполняют Совет управляющих и созданная для текущего управления деятельностью финансово-промышленных групп центральная компания. Способы принятия решения каждым из этих органов различны. В сл у чае, если центральная компания создается в форме акционерного общества и следовательно подчинена действию закона «Об акционерных обществах», решения принимаются Общим собранием акционеров центральной комп а нии. В Совете управляющих решения принимаются по принципу: один член Совета - один голос, на Общем собрании центральной компании - голосов а ние идет пакетами обыкновенных акций.

Что касается правовой базы государственной поддержки, то набор ст и мулов создания и деятельности финансово-промышленных групп представлен пока главным образом на бумаге (прежде всего, в статье 15 Закона о финансово-промышленных группах) и мало связан с сущес т вующими особенностями механизма управления единой корпоративной де я тельностью.

Проблемы организационного характера вызваны, в первую очередь, н е разработанностью организационных структур управления финансово-промышленных групп; отсутствием нормативно установленных полномочий центральной компании; высокой д о лей издержек, связанных с внутренним оборотом группы.

Среди финансовых трудностей функционирования финансово-промышленных групп следует, прежде всего, назвать низкий потенциал коммерческих банков, оцене н ный по их собственному капиталу, что не дает им возможность инвестир о вать в промышленность значительные суммы. Даже при благоприятных для развития этого процесса экономической и политической ситуациях, белорусские банки не смогут удовлетворить инвестиционную потребность произво д ства более чем на 10%. Отсюда необходимость привлечения иностранных инвестиций, что не может быть сделано без государственных гарантий.

Для успешного развития созданных и возникновения новых работоспосо б ных финансово-промышленных групп необходимы совместные усилия законодательной и исполнител ь ной власти, заинтересованных научных центров и специалистов корпораций по решению вышеперечисленных проблем.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В данной курсовой работе были изложены основные аспекты фина н сово-промышленных групп, дано основное понятие финансово-промышленной группе согласно законодательству Республики Беларусь, рассмотрена норм а тивно-правовая база и роль финансово-промышленных групп в формировании рыночной экономики, также рассмотрены типы и принципы функционирования финансово-промышленных групп, исследован мировой опыт деятельности финансово-промышленных групп.

На основе вышеизложенного материала можно сделать вывод, что финансово-промышленные группы - бурно развивающаяся форма взаимодействия финансовых и промышленных структур, позволя ю щая финансовым учреждениям наиболее эффективно не только распределять свои ресурсы, но и некоторым образом управлять их использованием зае м щиком. С другой стороны, промышленные структуры получают надежного и постоянного контрагента, осуществляющего гибкое и всестороннее фина н сирование и финансовое обслуживание его нужд.

Сегодня роль финансово-промышленных групп является особенно заметной в условиях спада экономического развития, когда необходима мобилизация ресурсов, их концентрация и эффективное перераспределение в ключевые сферы науки, техники и производства.

Закономерность появления в белорусской экономике финансово-промышленных групп вызвана целым рядом причин:

Во - первых, какой бы характер не носили происходящие в ходе реформы изменения в белорусской экономике, эти изменения неизбежно несут в себе определенные элементы прежней хозяйственной системы, одна из важнейшей особенностей которой заключалась в преобладании мощных промышленных предприятий и научно-производственных объединений.

Во - вторых, слабость современной белорусской банковской системы, финансовая недостаточность большинства промышленных предприятий, отсутствие крупных торговых структур неизбежно подталкивают их друг к другу в целях совместного выживания в рамках финансово-промышленных групп.

В - третьих, как свидетельствует история мирового рыночного хозяйства, в нем существуют различные по масштабам операций и организационно-управленческим характеристикам типы промышленных структур, причем при всей важности малого и среднего бизнеса роль своего рода станового хребта промышленности в большинстве современных развитых рыночных экономик до сих пор играют именно крупные корпорации, как наиболее эффективные и стабильные.

Финансово-промышленные группы способны решить существующие проблемы и способствовать подъему и последующему развитию отечественного производства и помогут:

• сконцентрировать финансовые ресурсы на приоритетных направлениях развития экономики;
• обеспечить финансовыми ресурсами промышленность, НИОКР;
• ускорить НТП;
• повысить экспортный потенциал и конкурентоспособность продукции отечественных предприятий;
• сформировать рациональные хозяйственные связи в сегодняшних условиях.

Белорусское законодательство уже довольно четко определило механизм и правила функционирования финансово-промышленных групп. Единственным крупным недостатком данного нормативного участка является запрещение банкам участвовать б о лее чем в одной финансово-промышленной группе. Данный вопрос спорен, но большинство экономистов не видят в участии банка в нескольких финансово-промышленных групп ничего дурного.

Укрупнение производственных комплексов, все большая необход и мость использования эффекта экономии масштаба заставляют консолидир о вать производственные и финансовые ресурсы в руках единой организации. Но нельзя забывать о горьком опыте международных финансово-промышленных групп, которые в течение последнего десятилетия были в ы нуждены отказаться от дальнейшей форсированной экспансии и централиз а ции. Им пришлось заняться перестройкой как общей организационной стру к туры, так и обратить большее внимание на финансовые и маркетинговые а с пекты менеджмента. Многие мегакорпорации сейчас следуют общей тенде н ции, давая дочерним предприятиям большую свободу деятельности, наделяя их отдельными бюджетами и т. д..

Подводя итоги, следует подчеркнуть следующее: создание финансово-промышленных групп в нашей стране - это закономерное явление, вызванное необходимостью концентрации и интеграции финансового и промышленного капитала. Оно должно стать одним из стратегических элементов государственной политики, а в перспективе финансово-промышленные группы видятся как мощные многопрофильные межрегиональные объединения.

Сегодня интеграционные процессы в экономике – это тот фундамент, на котором формируется вся структурная основа мирового хозяйства. В основе же широкомасштабных интеграционных процессов лежит как деятельность транснациональных корпораций, расширяющих границы своей деятельности и создающих единое экономическое пространство, так и объединение более мелких хозяйственных форм. Мировая экономическая система развивается на основе оптимального сочетания мелких, средних и крупных предприятий, каждое из которых имеет свою нишу и играет определенную роль в экономике. В таких странах, как США, Япония, Корея, Швеция, Италия, Германия, Голландия, тысячи мелких и средних предприятий объединены в интегрированные производственные комплексы. Такая интеграция дает огромный экономический и социальный эффект.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Закон Республики Беларусь от 04.06.1999 г. № 265-З "О финансово-промышленных группах"
2. Мировая экономика. Учебник / М., Издательство БЕК, 2000.
3. Международные экономические отношения. Интеграция: Учебное пособие для вузов/ Ю.А. Щербанин, К.Л. Рожков, В.Е. Рыбалкин, Г. Фишер.-М.: Банки и Биржи, ЮНИТИ, 1997.
4. Базылев Н.И., Гурко С.П., Лещиловский П.В., «Основы экономической теории и практики». Мн.: БГЭУ, 1996.
5. Мясникович М.В., ФПГ как фактор развития экономической интеграции, Белорусский экономический журнал. – 1998, №2.
6. Рудашевский В.Д. ФПГ: возможности и ограничения. Государство и право. -1998, №2.
7. Рожков М., Балабаева Н., «Международные финансово-промышленные группы в СНГ: проблемы создания.» Финансовая газета. Региональный выпуск. № 32, 1996 г
8. Т. Гурова. «Финансово-промышленные группы: современное состояние и перспективы». "Эксперт" №13 от 6 апреля 1998 года.
9. Онда Хисао Финансово-промышленные группы: долгосрочные деловые взаимоотношения.// Маркетинг. 1997. № 2. С.3.;
10. Балабанова Н.В. Международные финансово-промышленные группы: проблемы и перспективы //Проблемы прогнозирования, 2004, №3.
11. Беляева И.Ю., Капитал финансово-промышленных корпоративных структур: теория и практика. - М.: Финансовая академия, 2006.
12. Волков Ф.М., Козлова М.И. ФПГ в рыночной экономике. - М., 2004.
13. Дворецкая А.Е., Никольский Ю.Б. Финансово-промышленные группы: менеджмент+финансы. - М.: «ПРИНТЛАЙТ», 2007.
14. Уткин Э.А., Эскиндаров М.А. Финансово-промышленные группы. - М.: ЭКМОС, 2007.
15. И.М. Абрамов, И.А. Михайлова-Станюта, О.С. Булко, Е.В. Васина, А.П. Урбан. «Финансово-промышленные группы в Беларуси (перспективы и методы формирования)». Минск., 2007.
16. Рожков М., Балтабаева Н., Международные финансово-промышленные группы в СНГ: проблемы создания. // Финансовая газета. Региональный выпуск. №32, 1996 г.
17. Вабищевич, С. С. Финансово-промышленные группы: Пробл. Теории и законодательства: Монография / С. С. Вабищевич. - Мн. : Молодеж., 2003. - 136 с.
18. Торкановский Е., Финансово-промышленные группы: перспективы и проблемы // Хозяйство и право. – 1996. – №4
19. Стародубская И. Финансово-промышленные группы: иллюзии и реальность // 1995, №5
20. Орехов С.А. Менеджмент финансово-промышленных групп (курс лекций). – М.: МЭСИ, 1998.
21. Мовсесян А.Г. Методологические основы обеспечения устойчивости финансово-промышленных групп. – М., 1997.
22. Макарова Г.Л. Организация ФПГ. – М., 1998.
23. Винслав Ю.Б., Гуськов Э. Факторы и пути повышения эффективности работы отечественных финансово-промышленных групп // Российский экономический журнал. – 1996. – №7
24. Зайцев Н.Л. Экономика промышленного предприятия. Учебное пособие –М.: Инфра-М, 1997.
25. Мокий М.С., Скамай Л.Г., Трубочкина М.И. Экономика предприятия: Учебное пособие/ Под ред. проф. М.Г. Лапусты. – М.: ИНФРА-М, 2000.
    

ПРИЛОЖЕНИЕ А

Факторы влияющие на эффективность

Ресурсы	Связь	Результаты положительные
Материалы Труд Капитал Энергия Информация	Принятие решений Руководство Планирование Организация Мотивация Контроль	Качественные товары и услуги Управление прибылью и затратами Занятость
				Результаты отрицательные
				Дефекты Финансовые потери Безработица Социальные последствия

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

Характеристика видов международных ФПГ

Характеристические признаки	Интернациональные корпорации	Многонациональные корпорации	Глобальные корпорации
1. Тип взаимоотношений материнской компании и зарубежных филиалов	Этноцентрический	Полицентрический или региоцентрический	Геоцентрический
2. Ориентация	Абсолютный прирост материнской компании, зарубежные филиалы создаются, как правило, только для обеспечения снабжения или сбыта.	Объединение компаний ряда стран на производственной или научно-технической основе. Большая степень независимости при проведении операций в каждой из стран. Филиалы крупны и осуществляют разнообразные виды деятельности, в т.ч. и производственную.	Интеграция воедино деятельности, осуществляемой в разных странах. Например, в разных странах могут производиться составные части одного изделия. Материнская компания рассматривает себя не как центр, а как одну из составных частей корпорации.
3. Отношение к зарубежному рынку	Зарубежные рынки рассматриваются только как продолжение рынка базирования материнской компании.	Зарубежные рынки часто рассматриваются как более важный сектор деятельности ФПГ по сравнению с внутренним рынком.	Ареной деятельности является весь мир.
4. Уровень централизации принятия управленческих решений	Высокая централизация принятия управленческих решений на уровне материнской компании.	Децентрализация отдельных функций управления. Делегирование полномочий дочерним фирмам. Управленческие решения принимаются на основе тесной координации между материнской компанией и филиалами.	Высокая децентрализация принятия решений при тесной координации между материнской компанией и филиалами
5. Контроль за деятельностью зарубежных филиалов	Сильный контроль со стороны материнской компании.	Филиалы, как правило, автономны.	Филиалы, как правило, автономны
6. Кадровая политика	Предпочтение отдается соотечественникам в зарубежных филиалах. Работники страны базирования ФПГ назначаются на все возможные посты за рубежом.	В зарубежных филиалах преобладают местные менеджеры. Местные кадры принимающей страны назначаются на ключевые посты.	Лучшие работники из всех стран назначаются на любые посты.
7. Организационная структура	Сложная оргструктура материнской компании простая у зарубежных филиалов.	Оргструктура с высоким уровнем независимости филиалов.	Весьма сложная оргструктура с автономными филиалами.
8. Информационные потоки	Большой объем приказов и распоряжений в адрес филиалов.	Небольшой поток информации материнской компании и из нее, небольшой поток между филиалами.	Значительные потоки информации материнской компании и из нее и между всеми филиалами.

ПРИЛОЖЕНИЕ В

Классификация видов ФПГ

Классификационный признак	Виды ФПГ
Целевой характер формирования	Производственное развитие Осуществление НИОКР Диверсификация бизнеса Региональная экспансия Выполнение государственного заказа
Происхождение капитала	Бывшие отраслевые министерства Промышленный капитал Банковский капитал Страховой капитал
Источник финансирования организационного проекта ФПГ	Собственные финансовые ресурсы Заемные финансовые ресурсы
Форма собственности	Частные Государственные Смешанные
Статус регистрации	Официальные ФПГ Неофициальные ФПГ

PAGE \* MERGEFORMAT1

УПРАВЛЕНИЕ РАЗВИТИЕМ ИНТЕГРИРОВАННЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ

Алехин С.В.

ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЕ ГРУППЫ В РОССИЙСКОЙ ЭКОНОМИКЕ:

ХАРАКТЕРИСТИКА И ВИДЫ

FINANCIAL-INDUSTRIAL GROUPS IN RUSSIAN ECONOMY: CHARACTERISTICS AND TYPES

Ключевые слова: экономическая интеграция, финансово-промышленные группы, классификация финансово-промышленных групп.

Keywords: economic integration, financial-industrial groups, the classification of financial-industrial groups.

Аннотация:в статье определены характерные признаки финансово-промышленной группы как вида интегрированногообъединения, формирование которой обусловлено рядом преимуществ как для банков-участников ФПГ, так и для промышленных предприятий. Представлена системная классификация финансово-промышленных групп, осуществляющих деятельность в России, и проведено сравнение с видами ФПГ в зарубежных странах.

Abstract:the paper defines the characteristics of financial-industrial groups as a form of integrated associations, the formation of which is due to a number of advantages for participating banks FPG and industrial companies. Presented a classification system of financial-industrial groups operating in Russia, and the comparison with the views of FPG in foreign countries.

Целью деятельности любого субъекта предпринимательства является накопление капитала, как в масштабах самого предприятия, так и в масштабах национальной экономики. Обладая определенными финансовыми ресурсами, предприятие стремится увеличить их объем, применяя принципы самофинансирования и самоокупаемости. Однако в условиях нарастающей конкуренции и роста масштабов производства далеко не всегда предприятия могут достичь целей капитализации самостоятельно, без помощи дополнительных источников финансирования, что приводит к необходимости разработки новых путей роста капитала.

Особого внимания среди эффективных путей развития заслуживает стратегия экономической интеграции, которая описывается в литературе как объединение финансовых ресурсов нескольких субъектов предпринимательства в единое целое:

Это объединение экономических субъектов, углубление их взаимодействия, разви-

тие связей между ними, которое проявляется в расширении и углублении производственно-технологических связей, совместном использовании ресурсов, объединении капиталов, в создании друг другу благоприятных условий осуществления экономической деятельности, снятии взаимных барье-ров1;

Это сращивание процессов воспроизводства, научное сотрудничество, образование тесных хозяйственных, финансовых, научно-производственных и торговых свя-зей2;

Это процесс развития глубоких и устойчивых взаимосвязей, в результате чего

1Адамова, К.З. Квазиинтегрированные структуры в новой экономике:дисс....канд.экон.наук: 08.00.01 /Адамова К.З.- Саратов: ГОУ ВПО «Саратовский государственный социально-экономический университет», 2011.-С.8

2Васильев, В.Н. Организация производства в условиях рынка: Учебное пособие для студентов машиностроительных специальностей вузов. - М.: Машиностроение, 1993. - С. 103.

происходит сращивание процессов воспроизводства, капиталов, научное сотрудничество, образование тесных хозяйственных, научно-производственных и торговых связей1.

В настоящее время можно выделить следующие схемы интеграции субъектов предпринимательства:

1. Предприятие (нефинансовый сектор) + предприятие (нефинансовый сектор).

При данной форме интеграции происходит объединение всех имеющихся ресурсов предприятия: технологий, производств, кадров, финансов и пр.

2. Предприятие (нефинансовый сектор) + финансовая организация.

Осуществляется объединение финансовых ресурсов. Такие объединения формируются в случае, когда предприятия, осуществляя масштабную производственную деятельность, испытывают серьезную потребность в значительных объемах финансовой помощи, которая может быть удовлетворена путем введения в интегрированное объединение финансовых организаций, в результате чего объединившееся предприятие получает доступ к дополнительным финансовым ресурсам и возможностям

3. Финансовая организация + финансовая организация (может выражаться в схеме «банк + банк» или «банк+страховая организация»).

Интеграция банковского капитала является одним из способов обеспечения устойчивости банков, позволяет использовать возможности расширения рыночной ниши, диверсифицировать свою деятельность, увеличить объем и качество оказываемых услуг.

Одной из наиболее сложных форм интеграции является объединение банковского и промышленного капиталов, поскольку их формы имеют различную природу происхождения. В интегрированном объединении эти различные по природе капиталы переходят из одной формы в другую (из денежного в производительный и обратно), что дает эффект от их использования значительно выше суммы результатов их отдельного

1 Большой энциклопедический словарь: в 2 т./ Гл.ред. А.М. Прохоров.- М.: Сов. энциклопедия, 1991. - Т.1.-863 с.

функционирования (рисунок 1). Такие интегрированные объединения в мировой практике носят название финансово-промышлен-

ных групп.

Исследуя понятие финансово-промышленной группы, отметим, что в многочисленных трудах присутствуют два подхода ученых к данному термину. Одни авторы рассматривают ФПГ как процесс объединения промышленной и финансовой форм капитала на различных условиях. В частности, можно найти следующие определения: «...промышленный капитал, соединившись с банковским капиталом, формирует такое образование, как финансово-промышленные группы

(ФПГ)»3; «ФПГ - соединение банковского и

промышленного капиталов» ; «интеграция банковского и промышленного капитала»5; «слияние финансового капитала с промыш-ленным»6. Другой подход заключается в том, что авторы определяют ФПГ как совокупность предприятий финансового и нефинансового секторов экономики, которые после объединения осуществляют совместную деятельность:

- «финансово-промышленная группа часто включает. банки и финансовые компании. С их помощью происходит финансовое обслуживание бизнеса внутри группы. Внутри группы...формируются экономическая и финансовая взаимозависимость»7;

2 В России деятельность финансово-промышленных групп была регламентирована Федеральным законом от 30 ноября 1995г. №190-ФЗ «О финансово-промышленных группах», но он утратил силу 22.06.2007 г. Признание закона утратившим силу не привело к ликвидации действующих ФПГ в России, деятельность которых в настоящее время регламентируется положениями Гражданского кодекса и иными законодательными актами.

3Финансово-промышленные группы: зарубежный опыт и реалии России / Под ред. А.Г. Мовсесяна, Б.М. Смитиенко. - М., 1996. - С. 8.

4Калин, А., Куликов, В. Как ускорить развитие российских финансово-промышленных групп [Текст] / А. Калин, В. Куликов // Российский экономический журнал. - 1995. - №8. - С. 20.

5 Макаревич, Л.И. Проблемы создания финан-сово-промышленных групп в России [Текст] / Л.И. Макаревич // Банковское дело. - 1995. - №12. - С. 20.

6 Болотин, В.В. Финансово-промышленные группы: возможности, реальность и нормотворчество [Текст] / В.В. Болотин // Финансы. - 1995. - №7. - С. 8.

7 Экономика переходного периода / Под ред. В.В. Радаева, А.В. Бузгалина. - М., 1995. - С. 361-362.

- «.финансово-промышленные группы, охватывающие промышленные предприятия, исследовательские организации, торговые фирмы, банки, страховые компании, пенсионные и инвестиционные фонды -своеобразный каркас экономики ведущих индустриальных стран мирового хозяйства в целом»1;

- «корпорации, объединяющие кре-

- «... представляет форму интеграции независимых юридических лиц, включающую производственные, торговые предприятия и кредитно-финансовые институты, объединившие свои ресурсы... в целях обеспечения наиболее эффективной производственной, хозяйственной, финансовой и иной деятельности»3;

- «... производственно-экономические

Рисунок 1 - Схема интеграции финансового и промышленного капитала

дитно-финансовые учреждения и промыш- отношения крупных промышленно-техниче-ленные предприятия, получившие статус ских комплексов с кредитно-финансовыми ФПГ»2;

1 Львов, Д.С., Дементьев, В.Е. Финансово-промышленные группы в российской экономике[Текст] / Д.С. Львов, В.Е. Дементьев. - М., 1994. - С. 19.

2Винслав, Ю., Савченко, В. Российское государст-

венное предпринимательство: корпоративная ипостась

[Текст] / Ю. Винслав, В. Савченко // Российский экономический журнал. - 1997. - №2. - С. 31.

3 Минина, Т.И. Роль банков в формировании и развитии ФПГ России:диссертация на соискание ученой степени к.э.н.. - М., 2001. - С. 38.

институтами, характеризуемая множеством... форм существования».1

Российское законодательство определяло финансово-промышленную группу как «совокупность юридических лиц, действующих как основное и дочерние общества либо полностью или частично объединивших свои материальные и нематериальные активы (система участия) на основе договора о создании ФПГ в целях технологической и экономической интеграции для реализации инвестиционных и иных проектов и программ, направленных на повышение конкурентоспособности и расширение рынков сбыта товаров и услуг, повышение эффективности производства, создание новых рабочих мест»2.

Поскольку определение, представленное выше, предполагает, что ФПГ может создаваться только при наличии целей реализации инвестиционного проекта или программы, но не содержит таких задач, как установление долгосрочных партнерских отношений, налаживание взаимовыгодного сотрудничества, обеспечение исполнения взаимных обязательств, концентрацию усилий по отстаиванию общих интересов и т.п., то объясняется тот факт, что Федеральный закон РФ о финансово-промышленных группах был упразднен.

Обобщая вышепредставленные определения, можно указать следующие характерные признаки финансово-промышленной группы как интегрированного объединения:

а) это объединение самостоятельных хозяйствующих субъектов, имеющих собственные финансовые ресурсы, технологии, трудовые ресурсы и т.д.;

1Радионова, Л.Н., Шушакова, А.Г., Зайнуллин, В.К. Формирование финансово-промышленных групп и проблемы оценки капитала[Текст] / Л.Н. Радионова, А.Г. Шушакова, В.К. Зайнуллин//Нефтегазовое дело.-2004.-том 2.

2 Закон Российской Федерации от 30.11. 1995 г. № 190-ФЗ «О финансово-промышленных группах»,

ст. 2, (утратил силу).

б) данное интегрированное объединение не имеет самостоятельности как юридическое лицо;

в) объединяться могут хозяйствующие субъекты любой организационно-правовой формы;

г) объединяются различные формы капитала: банковского, промышленного, страхового, торгово-посреднического и т.д.;

д) осуществляется объединение, как на условиях наличия контроля одной компании над другой (формирование холдинга), так и на договорных условиях частичного объединения;

е) обязательное наличие в объединении банков или других финансовых организаций;

ж) наличие финансовой взаимозависимости между участниками финансово-промышленной группы.

Участие в финансово-промышленной группе субъектов предпринимательства различных финансового и нефинансового секторов экономики несет для каждого из них свои преимущества, которые и являются мотивами их интеграции.

Так, например, можно выделить следующие преимущества объединения в ФПГдля промышленных компаний:

Получение гарантий банка-участника и использование его имиджа для выхода на емкие рынки других стран3;

Получение долгосрочных финансовых ресурсов от «собственных» финансовых структур;

Получение иностранных инвестиций под гарантию банков, входящих в группу;

Использование механизма трансфертных цен, позволяющих снижать себестоимость выпускаемой продукции;

Использование услуг финансового консультирования от банковских специалистов по риск менеджменту, стресс-тестированию, финансовой устойчивости;

Использование услуг андеррайтинга при выпуске и продаже ценных бумаг пред-приятием-участников ФПГ;

Использование услуг банка-участника по формированию банковского синдиката

3 Степанова, В.С. Формирование проектного фи-нансирвования коммерческими банками: автореф. дис. на соиск. учен.степ. канд. экон. наук / науч. рук. Ю.В. Рожков. - Хабаровск, 2004. - 199 с.

для организации процесса синдицированного кредитования;

Передача в доверительное управление банкам финансовых активов, принадлежащих промышленным предприятиям.

Финансовые организации, вступая в ФПГ, делают это по следующим обстоятельствам, определяющим их стремление к сотрудничеству с предприятиями:

Снижение уровня кредитного риска при размещении средств предприятиям-заемщикам (участникам ФПГ);

Совершенствование расчетов и уменьшение взаимозадолженности между участниками ФПГ;

Расширениекредитно-инвестицион-ныхвозможностей;

Усиление конкурентоспобности в условиях экспансии зарубежных банков;

Получение дополнительных доходов от предоставления консультационных услуг предприятиям-участникам.

Важное значение для исследования сущности финансово-промышленных групп имеет комплексная классификация их видов, которая зависит от состава участников и порядка связей в их взаимодействии. Необходимость классификации вытекает из того, что существующие сегодня ФПГ неоднородны по своему содержанию, поэтому их группировка позволит выделить общие характерные особенности для тех или иных групп.

Наиболее общей является классификация ФПГ, предложенная авторами В.Котилко и О.Орловой1, которые выделяютразличные виды ФПГ по региональному признаку:

Региональные ФПГ, действия которых ограничиваются территорией области, промышленного района или республики;

Межрегиональные ФПГ, которые носят иногда название общенациональных, выходят за рамки одного региона. Чаще всего масштабность действия таких групп определяется широкой организацией промышленного ядра ФПГ;

Транснациональные ФПГ могут стать инструментом для встраивания российской

:Котилко, В., Орлова, О. Стратегия развития корпоративных структур в России [Электронный ресурс]. Режим доступа //

http://www.rau.su/observer/N08_00/08_16.HTM.

экономики в мирохозяйственные связи, в основном они пока ориентируются на страны СНГ.

Данная классификация не позволяет определить особенности деятельности ФПГ и модели ее управления, поскольку не указан лидер финансово-промышленной группы, то есть не определена та компания, которая является организатором ФПГ, определяет направление развития ФПГи несет функции контроля за ее деятельностью.

По данному признаку финансово-промышленные группы могут быть классифицированы на:

Банковские группы (где центральная роль принадлежит банкам);

Промышленные группы, где лидером группы является крупная промышленная компания.

Промышленные2 ФПГ - это группы, где центром являются промышленные пред-приятия.Промышленные ФПГ носят выраженную отраслевую направленность, определяющуюся отраслью, в которой осуществляет деятельность предприятие или группа предприятий, играющих ключевую роль в деятельности интегрированного объ-единения.Центром промышленных ФПГ может быть: предприятие или группа предприятий; научно-исследовательский институт, конструкторское бюро (включая производственную базу).

Банковские ФПГ формируются в том случае, когда банки устанавливают контроль над предприятиями и выполняют функции финансирования, консультирования, расчетов между участниками финансово-промышленной группы.

Для примера в таблице 1 представлены российские банки, входящие в одну из финансово-промышленных групп в начале 2012г.

Вхождение банков в интегрированные структуры можно исследовать, используя данные Банка России по участию отечественных банков в капиталах других организаций.

2 Особенности формирования и перспективы развития основных типов финансово-промышленных групп РФ // Промышленная политика в Российской Федерации. - 2002. - № 3.

Таблица 1 - Участие банков в крупнейших финансово-промышленных группах

Банк Группа, к которой принадлежит банк Промышленные предприятия группы

Альфа-Банк Альфа-Групп GoldenTelecom, Вымпелком, Перекресток, ТНК-ВР

Газпромбанк Газпром Газпром

Росбанк, ОВК Интеррос Норильский Никель

Петрокоммерц ЛУКОЙЛ ЛУКОЙЛ

Сургутнефтегазбанк Сургутнефтегаз Сургутнефтегаз

Российский региональный банк развития Роснефть Роснефть

ТрансКредитБанк (входит в группу ВТБ) Российские железные дороги (РЖД) Государственная железнодорожная монополия

БИН-Банк РуссНефть РуссНефть, недвижимость, торговые компании

Московский банк реконструкции и развития АФК-Система Телекоммуникационные компании, Детский мир, Интурист

Банк Зенит, Банк Девон-Кредит Татнефть Татнефть

Так, статистические данные свидетельствуют, что в последние годы заметно возрастает размер участия российских кредитных

организаций в дочерних и зависимых акционерных обществах, что наглядно демонстрирует следующая диаграмма (рисунок 2).

700 600 500 400 300 200 100 0

По данным Банка России

Рисунок 2- Динамика участия кредитных организаций в капитале дочерних и зависимых

акционерных обществ (млрд. руб.)

Анализ данных, представленных на диаграмме, позволяет сделать вывод о том, что к началу 2014г. банки все более активно вкладывают свой капитал в деятельность компаний прочих отраслей национальной экономики. Наиболее высокие темпы прироста размеще-

ния банковского капитала наблюдаются в период 01.01.2012-01.01.2013гг.- 49,6%, когда объемы банковских ресурсов в капитале прочих компаний увеличились с 387,3 млрд.руб. на 01.01.2012г. до 579,4 млрд.руб. на 01.01.2013г. В целом за анализируемый пе-

риод объемы участия банковского капитала в капитале дочерних и зависимых акционерных обществ выросли с 17,3 млрд.руб. до 599,1млрд.руб. или на 3363%. Обращает на себя внимание тот факт, что в период посткризисного восстановления банковского сектора России (2009-2010гг.) объемы участия в капитале других предприятий не были сокращены, так, если объемы предоставленных кредитов в этот период снизились с 16526,9млрд.руб. до 16115,5млрд.руб.(или на 2,5%), то вложения банками своего капитала в дочерние и зависимые акционерные общества выросли с 211,9 млрд.руб. до 284,5 млрд.руб. (или на 34,3%).

Банки, являясь участниками финансово-промышленных групп, могут выполнять круг различных функций, что позволяет классифицировать ФПГ по роли в них коммерческих банков.

Т.И. Минина выделяет такие группы банковских ФПГ по признаку позиций банка как внутреннего финансового института ФПГ:

1. Первая заключается в выполнении банком функций «личного банкира», где его роль может характеризоваться как подчиненная (или обслуживающая). Банк полезен только в управлении потоком наличности (cashflow) и ликвидностью предприятий-членов ФПГ. Но может играть незначительную роль в финансировании деятельности предприятий-участников.Такой банк чаще небольшой, поэтому в выдаче гарантий, поиске иностранных инвесторов, маркетинговых и информационных услугах его роль крайне мала. ФПГ с такими позициями банка, как правило, отличаются слабым менеджментом, который оборачивается постепенным «съеданием» банков и резким сокращением собственных финансовых ресурсов.

2. Вторая позиция заключается в выполнении банками роли финансового центра группы, поэтому на него возложены функции финансового менеджмента всех участников финансово-промышленной группы. Как правило, инициатором создания такой финансово-промышленной группы является именно этот банк. Практика показывает, что наибольший экономический и финансовый

эффект для всей ФПГ достигается, когда руководящая роль в группе принадлежит банку.

В.А. Цветков представляет более подробную классификацию банковских ФПГ.

К первому виду ФПГавтор относит финансово-промышленные группы, где доминирует банк (или группа банков), а прочие небанковские институты играют подчиненную роль. В эту группу могут входить и прочие финансовые объединения, цель которых - удовлетворение специфических потребностей, как самого банка, так и нефинансовых организаций, входящих в ФПГ.

Второй вид банковских групп включает в себя крупный банк и небанковские финансовые институты, которые оказывают полный пакет услуг прочим участникам группы

Третья группа включает финансовые конгломераты и другие нефинансовые организации. В этих группах доли банков по активам и капиталу оказываются примерно равными соответствующей доле нефинансовых организаций. Банковские объединения, входящие в данную группу, действуют по принципу финансового супермаркета. Перечень услуг, которые они могут предложить клиентам, очень широк - от стандартных банковских депозитов, до доверительного управления и пенсионного страхования.

Четвертая группа складывается из финансовых объединений без крупного банка. В качестве финансовых организаций могут выступать страховая компания, пенсионный фонд, фондовые компании.

1. Банк является агентским банком по отношению к членам ФПГ, т.е. осуществляет текущий контроль за направлением финансовых потоков участников ФПГ.

2. Перекрестное владение акциями. Банк участвует в уставном капитале членов ФПГ.

3. Банк поддерживает текущую ликвидность участников ФПГ путем перегруппировки ликвидных средств путем выдачи краткосрочных кредитов.

4. Финансирование, ориентированное на контроль, т.е. «управление путем вмешательства». В отличие от предыдущего прин-

ципа банк непосредственно вмешивается в процесс принятия решений на предприятии.

Банки выполняют обслуживающую роль, но обладают полной информацией о других участниках ФПГ, являются гарантами сделок промышленных компаний-участников ФПГ;

Банки являются контролирующим центром, осуществляющим регулирование и управление всех участников ФПГ, но вместе с тем выполняют функции обслуживания денежных потоков участников ФПГ;

Банки не владеют долями участников ФПГ, но выполняют финансирование, ориентированное на контроль;

Банки не осуществляют контроль за деятельностью участников, не обладают достаточным капиталом для осуществления крупных кредитных операций и выдачи гарантий; являются расчетным центром для предприятий-участников.

Финансово-промышленные группы вне зависимости от выполняемых банками функций можно также классифицировать по уровню контроля, который по условиям интеграции формируется между «ядром» ФПГ и участниками. По данному признаку ФПГ могут формироваться как в «мягких» (консорциум, ассоциация, союз), так и в «жестких» (холдингового типа) вариантах организационного строения. Выбор типа организационного строения ФПГ определяется отношениями собственности в группе, связями по капиталу между ее участниками, совокупностью договорных и неформальных взаимных обязательств, целями создания и направлениями развития1.

В результате проведенного исследования нами было определено, что финансово-промышленные группы могут классифицироваться по следующим признакам: лидер финансово-промышленной группы; функции

банка в финансово-промышленной группе; уровень контроля между участниками ФПГ (таблица 2).

Исследуя зарубежный опыт формирования финансово-промышленных групп, можно сказать, что в странах классификация ФПГ аналогична российской. Так, например, финансово-промышленные группы, существующие в США, можно условно разделить на два вида: к первому виду относят ФПГ, где банки сохраняют контроль за деятельностью участников. Среди наиболее известных банковских объединений с набором подконтрольных предприятий выделим группы «Чейз», «Морган», «Меллон», «Лимен-Гол-дмен» и др. Во второй группе доминируют промышленные предприятия («GeneralMotors», «General-Electric», «FordMotors», «АТ&Т»), но и финансовые структуры в них занимают весомые позиции («GeneralMotors-AcceptanceCorp.», «GeneralElectricCapital-Services», «FordMotor-CreditCorp.», «IBM CreditCorp.» и т.д.).

В настоящее время во главе трех ведущих ФПГ Германии стоят крупнейшие национальные банки: «Дойче Банк» (DeutscheBank AG), «Дрезднер Банк» (DresdnerBank AG) и «Коммерц Банк» (Commerzbank AG), которые являются центром финансово-промышленных групп и представляют широкий набор услуг: консультационные услуги по анализу и прогнозированию рынков, информация о технических решениях и нововведениях, консультирование по финансовому планированию, услугибанкострахования.

Во Франции наибольшее распространение получили финансово-промышленные объединения, созданные вокруг крупнейших производственных комплексов. Наиболее известными из них являются группы: «Эльф-Акитен» (ELF Aquitane), «Компани франсэзде петроль» (нефтехимическая промышленность); «Компани

женеральэлектрисите» (электроника и электротехника) и т.д.

1 Горжанкина, С.В. Финансово-промышленные группы в России (аналитический обзор) [Текст] / С.В. Горжанкина // Менеджмент в России и за рубежом. - 1998. - №6. - С. 23-28.

Таблица 2 -Классификация видов финансово-промышленных групп

Признак сравнения Виды ФПГ

Промышленные ФПГ

Ядро группы - промышленные предприятия Предприятие (группа предприятий) общегражданского профиля

Предприятие (группа предприятий) промышленного комплекса

Предприятие (группа предприятий) агропромышленного комплекса

Научно - исследовательское предприятие (группа предприятий)

Банковские ФПГ

Лидер группы - банк (и/или небанковская организация) Доминирующий банк

Доминирующий банк+небанковские финансовые институты

Группа крупных банков-финансовых супермаркетов

Группа небанковских финансовых институтов

По функциям банка Пассивная роль - второстепенная роль банка

Активная роль - банк лидер группы

По уровню контроля «Мягкие» ФПГ

«Жесткие» ФПГ

Банковские учреждения, входящие в состав этих групп, как правило, являются подконтрольными главных промышленных предприятий группы.Наряду с промышленными группами во Франции получили распространение и торговые ФПГ, у истоков которых стояли крупные торговые компании («Кора», «Интермарше», «Ошан»), а впоследствии и контролировали ряд банков («Банк аккорд», «Банк шабриер»), распространяющих свое влияние на некоторые сектора французской экономики.

Характерной особенностью

финансово-промышленных групп Швеции является преобладание промышленных объединений, связанных с семьями крупных шведских бизнесменов и финансистов.

В экономике Италии наибольшее распространение получили банковские финансово-промышленные группы. Среди крупнейших итальянских банков, сыгравших решающую роль в процессе формирования финансово-промышленных групп Италии, можно назвать «Итальянский кредит», «Римский банк», «Коммерческий банк».

Широкое использование

Глава 4. Предприятие как производственно-экономическая система

§ 1. Элементы теории сложных систем

Производственно-экономическая система (ПЭС) относится к сложным системам. Основным видом производственно-экономических систем является предприятие. Приведем, применительно к промышленному предприятию, некоторые необходимые сведения из теории сложных систем.

Под системой в самом широком смысле слова принято понимать замкнутое объективное единство связанных друг с другом элементов, упорядоченных по определенному закону или принципу (рис. 4.1).

Основой упорядочения системы является, как правило, цель ее функционирования. Теорией систем занимается один из разделов кибернетики - системология, или системотехника. Последнее наименование употребляют в тех случаях, когда технические аспекты, связанные с проектированием систем, выступают на первый план. Понятие системы противопоставляется бессистемности, или хаосу.

Рис. 4.1

С математических позиций система - это множество, на котором реализуется заранее данное отношение R с фиксированны ми свойствами Р. В качестве такого отношения обычно выступа ют требования определенного порядка, связи между элементами системы: события, происходящие в одном из элементов системы, определенным образом влияют на события в других элементах.

Любая система размещается и функционирует в некоторой вполне определенной внешней среде. Взаимодействие системы с внешней средой осуществляется через вход и выход системы. Под входом при этом понимается точка или область воздействия на систему извне; под выходом - точка или область воздействия системы вовне.

Система может находиться в различных состояниях. Состоя ние любой системы в определенный момент t можно с определен ной точностью охарактеризовать совокупностью значений внутренних параметров состояния m :

m = m 1 , m 2 , ... , m * .

Для описания состояний системы весьма удобен метод про странства состояний или, в другой терминологии, - метод фазово го пространства. Параметры состояния при этом носят название фазовых координат системы.

Состояние системы может быть изображено точкой в много мерном пространстве, где по координатным осям отложены значе ния соответствующих фазовых координат. Если состояние системы меняется во времени, то отображающая точка перемещается в мно гомерном фазовом пространстве по некоторой кривой, которая называется фазовой траекторией системы. Таким образом, описание поведения системы, часто весьма сложного, можно заменить опи санием поведения точки в фазовом пространстве.

В реальных системах координаты, как правило, могут прини мать значения, лежащие в определенных интервалах:

m imin ax ,i=1,2,...,i * .

Вследствие этого всякая система характеризуется некоторой обла стью значений фазовых координат, в пределах которой можно го ворить о системе как о едином целом. Такая область называется областью существования системы, или областью возможных тра екторий. Для двухмерного случая ситуация показана на рис. 4.2.

Область существования

Фазовая траектория

m (t )

m (t 0 )

Рис. 4.2.

Если координаты системы могут принимать в пределах области существования любые значения, то системы называются непрерывными. Если фазовые координаты могут принимать только конечное число фиксированных значений, то системы называются дискретными.

Таким образом, система характеризуется тремя группами переменных:

Входные, которые генерируются системами, внешними относительно исследуемой:

x = x 1 , x 2 , ..., x * ;

Выходные, интегрируемые исследуемой системой, определяющие воздействие системы на окружающую среду:

y = y 1 , y 2 , ..., y * ;

Координаты состояния, характеризующие динамическое поведение исследуемой системы:

m = m 1 , m 2 , ..., m * .

Все три группы величин предполагаются функциями времени:

x (t ); y (t ); m (t ). (4.1)

Рис. 4.3

В любой момент времени t состояние системы является функцией начального состояния m (t 0) и изменений вектора входа x (t ) в интервале от t 0 до t :

y ( t ) =< p [ m (t 0), x (t 0 , t )].

Уравнения (2) и (3) называют уравнениями состояния системы.

Для систем, описываемых дифференциальными уравнениями, уравнения состояния имеют вид

d m dt t --F d y dt t --,[ m (t ) ,x (t )]

Вывод уравнений состояния системы является начальным, но весьма важным этапом анализа и синтеза систем в современной теории управления. Воздействуя на входы системы, мы переводим ее из одного состояния в другое и тем самым получаем изменения на выходах, что фиксирует новое состояние системы.

Перевод системы из одного состояния в другое сопровождается затратами вещества, энергии, времени. Управление принято называть оптимальным , если перевод системы из одного состояния в другое, соответствующее достижению цели, будет сопровождаться минимальными затратами вещества, энергии или времени.

Для управления реальными процессами приходится создавать системы управления, в которых информация циркулирует весьма сложным образом, в пределах совокупности контуров, определяющих структуру данной системы (рис. 4.3).

Все многообразие связей между контурами в системе можно свести к двум основным видам: связь, устанавливающая взаимное подчинение контуров и передачу информации между старшими и младшими контурами, и связь, определяющая передачу информации между контурами, стоящими на одном уровне. Для удобства рассмотрения этих связей на схемах будем называть их соответственно связью «по вертикали» (рис. 4.4, а) и связью «по горизонтали» (рис. 4.4, б).

Примером связи «по вертикали» может быть связь между контуром «менеджер - бухгалтер» и контуром «менеджер - начальник цеха». Примером связи «по горизонтали» - связь между контуром «плановый отдел предприятия - плановое бюро цеха» и контуром «отдел главного технолога предприятия - технологическое бюро цеха».

Путь прохождения информации в системе управления в основном определяется организацией системы и задачей, которую система решает в данный момент. Иногда этот путь проходит через несколько контуров, охватывая каждый из них целиком или частично.

Поэтому при исследовании решения конкретных задач управления важное значение приобретает последовательность прохождения информации через элементы контуров, входящих в систему, и учет соответствующих преобразований, которым подвергается при этом информация.

Объект управления второго уровня

Рис. 4.4

Путь прохождения информации в системе управления при решении определенной задачи, включающей элементы одного или нескольких контуров, называется цепью прохождения (циркуляции) информации в системе.

Таким образом, под системой управления можно понимать также взаимосвязанную совокупность контуров управления, организованную для целенаправленного управления сложной системой.

На входы системы поступают те или иные значения входных параметров, изменяя значения которых можно изменять текущее состояние системы. Его можно проследить, наблюдая за состоянием выходных параметров на выходах системы. Так, если в качестве примера системы взять предприятие, то входами могут служить укомплектованность и обученность персонала, состав и качество оборудования, сырья, топлива, фонд зарплаты. Выходами системы, характеризующими текущее состояние предприятия, будут количество и качество продукции, расходы денежных и материальных ценностей и др.

В зависимости от степени взаимного влияния системы и внешней среды системы делятся на открытые и закрытые (замкнутые). В открытых системах внутренние процессы существенно зависят от условий среды и сами оказывают на ее элементы значительное влияние. В связи с этим функционирование таких систем определяется как внешней, так и внутренней информацией.

В закрытых (замкнутых) системах внутренние процессы слабо связаны с внешней средой. Вследствие этого функционирование закрытых систем определяется главным образом внутренней информацией, т. е. той, что вырабатывается внутри самой системы. Замкнутость системы означает строгое ограничение ее состава и сферы деятельности определенными рамками, позволяющими учитывать изменение состояний. Если система не замкнута, ее состояние нельзя строго учесть.

В зависимости от характера связи между элементами системы и событиями, происходящими в ней, различают детерминированные и вероятностные (стохастические) системы. В детерминированной системе связи между элементами и событиями носят однозначный, предопределенный характер.

В вероятностной (стохастической) системе, в отличие от детерминированной, связи между элементами и событиями носят неоднозначный характер: одни и те же изменения элементов системы в каждом отдельном случае могут привести к различным событиям. Однако и здесь нет места хаосу - связи между элементами и событиями существуют в форме вероятностных закономерностей. Например, изменение в технологии производства приводит к определенному изменению общего количества бракованных изделий, однако заранее однозначно определить, будет ли данная деталь с браком или нет, нельзя.

На практике строго детерминированных систем не существует. Поэтому правильнее определить детерминированные системы как частный случай вероятностных, у которых вероятность ожидаемого события близка к единице.

Современное производственное предприятие относится к сложным динамическим системам. Под сложной системой, в отличие от простой, понимается такая система, которая не может рассматриваться как сумма составляющих ее частей (свойство эмерджентности). При анализе сложной системы наряду с рассмотрением поэлементно, в расчлененном виде, необходимо ее изучение также в целом, во всей совокупности связей.

Динамический характер системы определяется тем, что она находится в состоянии непрерывного изменения, в динамике. Этим она отличается от статической системы.

Поскольку, однако, систем, находящихся в статике, практически не существует, динамическими системами, в отличие от статических, обычно называют такие, переход которых в новое состояние не может совершаться одномоментно, а требует некоторого времени и осуществляется в результате определенного процесса. Примером динамической системы может служить любая система управления.

Сложные системы характеризуются следующими наиболее важными признаками :

• наличием единой цели функционирования;
• наличием нескольких уровней управления, иерархически связанных;
• наличием подсистем, каждая из которых имеет цель функционирования, подчиненную общей цели функционирования всей системы;
• - наличием большого числа связей между подсистемами, внутри каждой подсистемы и необходимостью наличия разветвленной сети связи управления;
• комплексным составом системы - наличием людей, машин и природной среды;
• устойчивостью к воздействию внешних и внутренних возмущающих факторов и наличием элементов самоорганизации.

Сложная система всегда состоит из подсистем. Подсистемы можно выделять, если каждая из них имеет:

• цель функционирования, подчиненную общей цели функционирования всей системы;
• комплекс элементов, составляющих систему;
• свою систему управления, входящую в общую систему управления.

В этом смысле термины «система», «подсистема», «элемент» носят относительный характер. Определенная система может представлять собой подсистему в системе более высокого уровня. И наоборот, эта же система может включать в себя системы более низкого уровня. Деление системы на подсистемы может быть различным в зависимости от принципа, принятого за основу.

Громадное большинство сложных систем функционирует в условиях действия большого числа случайных факторов. Поэтому предсказать поведение сложной системы можно только вероятностно, т. е. определить вероятность наступления ожидаемого состояния системы, получить законы распределения или некоторые числовые характеристики случайных величин, отражающих поведение сложной системы.

При построении систем управления любой степени сложности необходимо учитывать следующие основные принципы - законы кибернетики.

Закон необходимого разнообразия. Сущность этого закона заключается в том, что разнообразие сложной системы требует управления, которое само обладает достаточным разнообразием. Закон необходимого разнообразия обосновывает необходимость многовариантного планирования, выработку оптимальных решений. Управление, которое основывается на рассмотрении единственного варианта плана, не может быть признано научным.

Оптимальное управление, построенное на рассмотрении различных вариантов, является, наоборот, научным управлением, соответствующим закону необходимого разнообразия. И чем сложнее, а значит, и разнообразнее сама система, тем большее значение приобретает оптимальность в управлении.

Закон отличия целого от частного (закон эмерджентности).

Этот закон заключается в наличии у системы целостных свойств, т. е. таких свойств системы, которые не присущи составляющим ее элементам. Чем больше система и чем больше различие в масштабах между частью и целым, тем выше вероятность того, что свойства целого могут сильно отличаться от свойств частей. Эмер-джентность является одной из форм проявления диалектического принципа перехода количественных изменений в качественные.

Известны многочисленные проявления закона эмерджентно-сти - эффективность крупного производства, социальные последствия урбанизации, возможность реализации крупных мероприятий в области фундаментальных исследований (космос, ядерная энергия), промышленности, обороны.

Закон отличия целого от частного показывает различие между локальными оптимумами отдельных подсистем и глобальным оптимумом всей системы. Этот закон показывает необходимость интегрального рассмотрения системы, достижения общего оптимума.

При синтезе систем управления принято считать, что общие (эмерджентные) интересы сосредоточены в центре системы, в центральном органе, на верхней ступени иерархии, в то время как частные, внутренне присущие (имманентные), локализуются в соответствующих элементах.

Закон внешнего дополнения. В сложных системах прогноз состояния среды и выработка управляющих воздействий формальными методами могут быть осуществлены лишь приближенно.

Вследствие этого всегда необходим содержательный контроль работы формализованной схемы управления и корректировка ее с помощью дополнительных (внешних) неформально принимаемых решений. Такие корректировки можно рассматривать как результат функционирования «черного ящика», встроенного между выходом формализованной подсистемы управления и входом управляемой подсистемы.

Отклонения, «не учтенные» при планировании и создании систем, будут тем закономернее, чем сложнее система. Система управления поэтому должна иметь соответствующие резервы, компенсаторы и регуляторы для корректировки таких «не учтенных» отклонений.

Совокупность неформальных процедур корректировки алгоритмически (формализованно) получаемых управляющих воздействий и задания различных параметров называют внешним дополнением, а теоретическую необходимость подобной неформальной компенсации - принципом, или законом, внешнего дополнения.

Закон обратной связи требует построения системы с использованием замкнутых контуров. Для экономики это означает необходимость сосредоточения плана и учета в одних руках.

Закон антиэнтропийности сводится к тому, что управление системой всегда направлено на уменьшение неопределенности в знаниях о построении и поведении управляемой системы за счет усиления информационной осведомленности при принятии решения. Управление всегда связано (при заданной степени системной сложности) с ограничением степеней свободы системы, необходимым для определения целенаправленного поведения системы.

§ 2. Производственно-экономическая система

Современное предприятие представляет собой сложную производственно-экономическую систему. Ее характеризуют следующие системные черты:

• многообразие структуры , которое выражается в большом количестве разнообразных структурных элементов, таких как цеха, хозяйства, лаборатории;
• различие природы элементов , которое, как известно, является одним из существенных признаков сложных систем, очень ярко выражено в производственно-экономических системах.

В качестве основных элементов производства рассматривают рабочую силу, средства труда, предметы труда.

Эта основная дифференциация может быть, естественно, углублена и расширена.

Многосвязность элементов производственно-экономической сис темы , которая выражается в наличии множества самых разнообразных связей между элементами ПЭС. Передача различных деталей по ходу технологического процесса, передача различных видов энергии, обеспечение производственного процесса ремонтом и инструментом, информационные связи, транспортные коммуникации, социальные связи между членами коллектива ПЭС - таков далеко не полный перечень различных видов связи элементов.

Связи и отношения элементов ПЭС отличаются устойчивостью, постоянной пропорциональностью.

Динамичность , заключающаяся в постоянной смене состояний пpoизвoдcтвeннo-экoнoмичecкoй системы, является ее характерной чертой. Эта динамичность выражается в цикличности производственного процесса, изменении его во времени, в колебаниях структуры и связей его элементов, множестве внешних и внутренних воздействий.

Многокритериальность , которая является одним из характернейших свойств производственно-экономической системы. С одной стороны, имеется множество критериев, таких, например, как номенклатура изделий, общий объем реализованной продукции, сумма прибыли, рентабельность, выполнение заданий по новой технике, по производительности труда. Только множественная оценка подобных показателей даст характеристику системы. С другой стороны, все подсистемы на разных уровнях иерархии ПЭС могут характеризоваться своими частными критериями, образующими в совокупности последовательность целей и критериев.

Вероятностный характер производственных процессов . Природа функционирования любого производства носит вероятностный характер. Производство постоянно подвержено влиянию многочисленных случайных факторов. В любое время могут выйти из строя в результате поломок те или иные элементы оборудования, и тем самым производство потеряет определенную часть активных основных фондов. Случайно возникает брак как в своем производстве (технологический брак), так и за счет поставок (покупной брак), что приводит к трудовым потерям. Неожиданными являются потери в рабочей силе из-за текучести кадров, болезней и иных факторов, срывы поставок комплектующих изделий и материалов. Случайный характер носят длительности всех производственных операций, влияющие на производственный цикл.

Этот перечень можно было бы продолжить. Подобные явления приводят к задержке планов выпуска продукции, к увеличению незавершенного производства. Для количественной оценки случайностей необходимо организовать сбор статистических данных и их математическую обработку.

Вероятностное моделирование производственных процессов позволит установить уровни страховых запасов, обеспечивающие выполнение производством своих задач с заданной вероятностью. Опытный руководитель и без математической подготовки знает, что нужно защитить производственный процесс от случайных сбоев созданием некоторого уровня страховых запасов. Однако каков должен быть уровень этих страховых запасов, можно определить только математически. Постоянный сбор и обработка статистических материалов и вероятностное моделирование производства позволяют определить текущие характеристики и текущие уровни страховых запасов. В зависимости от природы элементов в предприятии можно выделить следующие подсистемы .

Техническая подсистема представляет собой взаимосвязанный, взаимообусловленный, находящийся в согласованном пропорциональном состоянии комплекс оборудования (машины, механизмы, станки и группы станков, поточные линии), предназначенный для решения определенной задачи.

Согласование заключается в выравнивании пропускных способностей основного производственного процесса, в соответствии техники, обслуживающей основной и вспомогательный производственные процессы, современным требованиям.

Технологическая подсистема представляет собой набор правил, определяющих последовательность операций и процессов производства, в ходе которых создается продукция с определенными параметрами и качеством. Технологическая подсистема требует строгого выполнения указанных правил на всех стадиях производственного процесса. Управление в технологической подсистеме заключается в тщательной разработке технологии, дальнейшем ее совершенствовании по мере необходимости и внимательном контроле за качеством выполнения работы на всем ее протяжении.

Пoдcиcтeмa совместного труда представляет собой необходимую его организацию для достижения определенной цели, количественные и качественные пропорции отдельных видов труда, их расчленение и взаимные связи в процессе производства.

Экономическая подсистема представляет собой единство экономических процессов и экономических связей всех сторон производства. Механизм действия экономических законов проявляется на предприятии в процессе движения его фондов в их денежной, производственной и товарной форме. Движение фондов предприятия является материальной основой технико-технологического и социально-экономического процесса на предприятии.

Социальная подсистема представляет собой связь людей в процессе общественного производства. Главная ее особенность в условиях рынка - это частная собственность на средства производства. Связь людей является основой существования производственно-экономических систем. Общие экономические интересы коллектива ПЭС состоят в увеличении богатства общества в результате деятельности коллектива. Поскольку ПЭС выступает в процессе производства как относительно самостоятельный коллектив, то у этого коллектива появляются свои специфические экономические интересы, которые не противоречат интересам всего общества или отдельной личности. Но отдельные группы и члены этого коллектива внутри предприятия, исходя из особенностей технологии и организации производства, решают разные задачи и имеют определенную дифференциацию целей и интересов.

Поскольку коллектив предприятия является его основой и активной силой, в нем должны решаться не только технико-экономические задачи, но и задачи воспитания людей, повышения культурно-технического уровня, образования, знания и т. п.

Подсистема организации производства позволяет рационально использовать людей, оборудование, предметы труда, заводские площади, создает условия для повышения эффективности производства в пределах заданных ресурсов.

Все перечисленные подсистемы взаимосвязаны и только в своем единстве составляют предприятие как систему.

Структура предприятия как объекта управления. Для производства необходимы, как известно, следующие элементы: предмет труда, средства производства и труд человека, его целесообразная деятельность.

Подготовительная фаза производства включает следующие процессы:

• финансирование;
• создание модели продукта и программы его изготовления;
• подбор и подготовка кадров;
• обеспечение предприятия средствами производства;
• материально-техническое снабжение.

Для реализации процессов непосредственного изготовления продукции наряду с подготовкой необходимо обеспечение производства. Оно прежде всего включает обеспечение оборудованием и инструментом, ремонтное обеспечение, энергообеспечение и т. п. В эту же группу следует отнести процессы, направленные на обеспечение высокого и стабильного качества продукции. Наконец, в данную группу войдут также процессы, связанные с обеспечением охраны труда и техники безопасности.

Процессы транспортного и хозяйственного обслуживания составляют самостоятельную группу обслуживания производства.

Процессы реализации готовой продукции также представляют собой самостоятельную группу. По аналогии с подготовительными процессами процессы реализации находятся на стыке сферы производства и сферы обращения. Для первой они являются конечным актом, для второй - начальным.

Предприятие как сложная динамическая система постоянно развивается. На многих предприятиях имеются свои научные базы (исследовательские лаборатории, конструкторские бюро и т. д.), которые наряду с внешними научно-исследовательскими и проект-но-конструкторскими организациями ведут научные разработки по дальнейшему развитию производства. На предприятиях также, как правило, осуществляются работы по техническому перевооружению производства.

На предприятиях ведется также большая работа по социальному развитию коллектива.

Вышеизложенное позволяет сделать вывод, что к элементам управляемой системы следует отнести процессы развития предприятия: научного, технического и социального.

С точки зрения системного подхода управляемую (производственную) систему предприятия можно разделить в соответствии с процессами на подсистемы: развития производства, подготовки производства, основного производства, обеспечения и обслуживания производства, реализации продукции (рис. 4.5). В то же время каждую из подсистем можно рассматривать как систему.

Взаимосвязь подсистемы предприятия как объекта управления показана на рис. 4.6.

§ 3. Управление производственно-экономической системой

Управление в широком понимании есть функция некоторой системы, направленная либо на сохранение основного качества системы (утеря которого приводит к ее разрушению), либо на выполнение программы, обеспечивающей устойчивость функционирования системы и достижение ею заданной цели, либо на развитие системы.

Управление является необходимым условием нормального функционирования всякой системы. Любой процесс, безотносительно к его природе, может осуществляться в нужном направлении только при наличии управляющих воздействий со стороны органов управления.

Возникновение управления как особого вида общественной деятельности обусловлено прежде всего появлением и развитием разделения общественного труда. Общественное разделение труда проявляется в двух основных формах: в образовании крупных специализированных производств и дифференциации в их границах технологических процессов. В результате дробления конкретного труда на специализированные части образуется широкая сеть периферийных ячеек производства, каждая из которых представляет экономическую клеточку. Разделение и обособление специализированных частей труда обусловливает количественную зависимость между всеми частями производства, и в результате образуется сеть экономических связей, которая тем шире, чем глубже разделение труда.

Управление в производственной сфере можно, таким образом, определить как целенаправленное воздействие на коллективы людей для организации и координации их деятельности в процессе производства. Можно выделить три основные области управления:

• управление системами машин и технологическими процессами;
• управление процессами, происходящими в живых организмах;
• управление деятельностью человеческих коллективов, решающих ту или иную задачу.

Внимательное рассмотрение процессов управления во всех областях выявило их общие закономерности, что позволяет установить для управления единую теоретическую основу. Этой проблемой занимается кибернетика - наука об общих законах управления в природе, живых организмах и машинах. С позиции кибернетики системам управления различной природы - биологическим, техническим, социальным - присущи общие закономерности. Все эти системы управления объединяет в принципе одинаковая структура; математическое описание процессов, протекающих в системах управления различной природы, оказывается подобным.

Кибернетика рассматривает управление как циклический информационный процесс, осуществляемый в замкнутом контуре для достижения установленной цели действий. Управление всегда протекает в определенной материальной среде. В процессе управления участвуют орган управления, объект управления и соединяющие их каналы связи. От органа управления к объекту управления проходит канал прямой связи для передачи управляющих воздействий. От объекта управления к органу управления проходит канал обратной связи для передачи сведений о состоянии объекта управления, среды и других факторов обстановки.

Цель действий достигается функционированием объекта управления. Для достижения цели действий объект управления должен быть приведен в необходимое состояние с помощью управляющего информационного воздействия.

Сведения о состоянии объекта управления субъекта воздействия и среды принято называть информацией состояния. Управляющие воздействия представляют собой информацию о том, что, как и когда надлежит сделать объекту управления, и их принято называть командной информацией.

Контуром управления называют замкнутую цепь, состоящую из органа управления и объекта управления, связанных каналами прямой и обратной связи, по которым циклически циркулирует соответственно командная информация и информация состояния (рис. 4.7).

Орган управления

Сбор информации

* u

Переработка информации

t )

u (t +т)

x (t )

u (t + т ) = Ф(x (t ))

Объект управления

Рис. 4.7

Командная информация в общем зависит от информации состояния. Эта зависимость может быть выражена формулой:

U ( t +т)= Ф ( x ( t )У

где t - момент, к которому относится информация состояния; x ( t ) - информация состояния на момент времени t ; т - работное время органа управления;

Ф - функция преобразования информации состояния в командную информацию; U (t + т) - командная информация, относящаяся к моменту времени (t + т), выработанная на основании информации состояния x ^).

Функция органа управления заключается в преобразовании ин формации состояния в командную информацию в соответствии с поставленной целью действий.

Функция объекта управления состоит в реализации коман дной информации, заключающейся в определении действия для достижения поставленной цели, а также в сборе информации состояния. Функция каналов прямой и обратной связи заключается в передаче информации состояния от объекта управления к органу управления и командной информации в обратном направлении.

Поскольку основой управления являются информационные процессы, то определение количества информации, необходимой для выработки управляющих воздействий, перечня величин, их размерности, моментов поступления, дискретности, средств пере дачи, быстроты и надежности передачи информационных сигналов приобретает первостепенное значение.

Сущность процесса переработки информации в системе управ ления составляет то, что мы обычно называем выработкой и принятием решения. Исходя из поставленной задачи - цели управления и данных - информации об объекте управления и о состоянии внешней среды, руководитель по определенным правилам принимает единственное, избранное из многих возможных, воздействие на объект.

В качестве непосредственной цели управления выступает до стижение системой показателей, характеризующих состояние и функционирование системы. В качестве таких показателей - це левых функций, или критериев эффективности, могут выступать: плановое задание по выпуску продукции, рентабельность, прибыль, производительность труда.

Достижение заданных значений критериев эффективности осуществляется путем выбора органом управления управляющих воз действий на объект управления. Этот выбор и является основным содержанием переработки информации в системе управления. На его основании в органе управления принимается решение. Выра ботка решения происходит по определенным правилам - алгорит мам. Формализация сводится к созданию на базе содержательно го, смыслового описания этого процесса его модели, связывающей целевую функцию управления с параметрами - исходными данными системы.

Для нормальной работы система управления производством должна располагать следующими данными:

• целью управления;
• идеальной моделью будущего функционирования объекта, рассчитанной так, чтобы цель достигалась оптимальным образом;
• моделью фактического состояния объекта для сравнения ее с идеальной моделью и нахождения отклонений;
• - информацией, направленной на устранение отклонений фактического состояния модели от идеального.

Наличие этих данных обеспечивается выполнением следующих трех основных фаз управления: планирования, учета и анализа, регулирования.

Планирование делится на технико-экономическое и оперативно-производственное. Первое объединяет перспективное и текущее планирование и строится применительно к отдельным элементам объекта управления (производственные мощности, трудовые ресурсы, материальные ресурсы и т. д.). Оно обосновывает конечные результаты и потребные ресурсы. Второе ставит своей главной задачей спланировать осуществление производственных процессов (разработку календарных нормативов, выдачу заданий на рабочие места и т. д.) с целью увязки во времени и пространстве отдельных элементов производства.

Фаза планирования является в управлении ведущей, ибо с ее помощью предприятиям задаются цель, смысл и методы управления. Через нее осуществляется связь предприятия с внешней средой, увязка с хозяйственной политикой в стране, системами финансирования, стимулирования и т. д.

От планирования зависят учет и регулирование: учет ведется по показателям плана, а задачей регулирования является постоянное поддержание фактических показателей объекта на уровне плановых заданий.

Выполнение плана гарантируется фазой регулирования. Смысл этой фазы сводится к устранению текущих рассогласований (возмущений) в производстве. Фаза регулирования связана с планирующей через учет.

Анализ фаз планирования и регулирования показывает, что организация производственных процессов многовариантна. Одно и то же планирование может быть проведено в жизнь множеством различных, далеко не равноценных между собой по результатам, способов. То же можно сказать и про фазу регулирования: устранение возмущений может идти разными, более и менее эффективными путями. И среди множества вариантов планирования и регулирования производства, как правило, имеется наилучший, оптимальный. Нахождение его является одной из главных задач управления. Выбор наилучшего варианта решения требует переработки огромного количества разнообразной информации.

Важным фактором с точки зрения системного подхода к предприятию является организация управляемой системы, которая рассматривается как определенная упорядоченность элементов системы и их взаимодействия. В качестве элементов управляемой системы в данном случае выступают вещественные и личные объекты: средства производства и люди.

Понятие организации включает, таким образом, становление системы и управление ее функционированием. Вследствие этого понятие организации в известном смысле шире, нежели понятие управления. Однако с момента создания предприятия все его элементы должны функционировать взаимосвязанно, чтобы избранные критерии достигали экстремальных значений и цели функционирования предприятия реализовывались бы наилучшим образом. Обеспечение наилучшей относительно избранных критериев работы предприятия и составляет цель функционирования его системы управления. Структура системы управления отражает, как правило, структуру объекта управления в том смысле, что основным подразделением предприятия соответствуют аналогичные подразделения системы управления.

Под системой управления ПЭС следует понимать организованный коллектив специалистов, выполняющий все функции управления, обеспечивающие достижение целей деятельности предприятия, с использованием необходимой информации, методов и техники управления. Системой функций управления будем называть полный комплекс взаимоувязанных во времени и пространстве работ по управлению.

В качестве основных системных функций управления предприятием целесообразно принять:

• планирование производственно-экономической деятельности предприятия;
• оперативное управление производством;
• управление развитием предприятия и технической подготовкой производства;
• управление материально-техническим снабжением производства;
• управление сбытом готовой продукции;
• контроль качества продукции;
• учет производства и осуществление финансовой деятельности предприятия;
• управление техническим обеспечением и организационно-хозяйственным обслуживанием производства;
• подбор, расстановку, воспитание и повышение культурно-технического уровня кадров;
• управление социальным развитием предприятия;
• совершенствование организации производства, труда и управления.

Для выполнения каждой из перечисленных функций управления нужно обеспечить выполнение комплекса работ или решение комплекса частных задач управления.

Естественно, что процессы производства и управления протекают параллельно и взаимосвязанно, составляя вместе единую систему. Производство не может функционировать без управления, а управление без производства лишено смысла.

Иерархия функций управления. Система управления ПЭС является многоуровневой. Иерархия уровней представлена на рис. 4.8. Материальное производство изображено в виде потока преобразования ресурсов, подверженного стохастическому влиянию внешней среды. Функцией управления, непосредственно связанной с материальным потоком, является функция обеспечения производственного процесса необходимыми ресурсами: предметами труда, орудиями труда и людьми, преобразующими предмет труда с помощью орудия труда в готовую продукцию. Для циклического осуществления данной функции необходима реализация продукции. Таким образом, в эту функцию входят наем и увольнение работников, поддержание запасов и реализация готовой продукции, обеспечение энергией, инструментом и ремонтом, поддержание на уровне основных производственных фондов.

Для поддержания на каждый данный момент уровня ресурсов в должном состоянии необходимо управлять процессом их обеспечения во времени. Это выполняют два следующих уровня иерархии управления: оперативно-производственное планирование и оперативное регулирование. Они играют основную роль в процессе стабилизации деятельности промышленного предприятия. Функция оперативного регулирования принимает информацию о требуемом и фактическом состоянии процесса, вырабатывает управляющие воздействия и реализует их. Информация о требуемом состоянии процесса подается ей от функции оперативно-производственного планирования, которая по существу дает текущие установки регулируемых параметров объекта управления (на месяц, сутки, смену).

Рис. 4.8

Эти установки можно задавать исходя из нормативных данных и годовой производственной программы.

Годовая производственная программа является функцией следующего уровня иерархии - функции технико-экономического планирования. Она составляется исходя из заданий, поступающих от вышестоящей инстанции, информации о состоянии производства и внешней среды, а также исходя из результатов функционирования подсистемы прогнозирования и развития предприятия, занимающей самое высокое положение в иерархии управления предприятием.

Функцией системы прогнозирования является анализ и оценка эффективности всей хозяйственной деятельности предприятия и предсказания о перспективах его развития в зависимости от требований всей экономической системы общества и состояния среды.

Результат действий этой подсистемы влияет на состояние годовых планов и на специальное и техническое развитие предприятия.

Рассмотрим один из рациональных вариантов взаимосвязи основных задач управления функционированием ПЭС, приведенной на рис. 4.9. Каждый блок в этом рисунке представляет собой не чисто формализованную, а человеко-машинную процедуру, в которой решающее слово остается за человеком.

Информационная база

Формирование плана по номенклатуре

Формирование основных технико-экономических показателей

Расчет материально-технического снабжения

i Расчет оптимального размера партий

Расчет страховых запасов

Построение плана-графика запуска-выпуска

Фиксация и анализ фактического хода производства

Регулирование процесса производства

Сбор и обработка статистических данных

Рис. 4.9

Итоги рассмотрения производственно-экономических систем как объектов управления позволяют сделать выводы о том, что это типичные сложные системы. Основным инструментом их исследования служит системный анализ, а управлять ими можно только с позиций системного подхода. Рассматривая любой элемент производственно-экономической системы и принимая любое решение, следует всегда предвидеть возможные изменения во всех звеньях системы, как бы далеко они ни отстояли друг от друга.

Научно-технический и социальный прогресс ведет к усложнению производства, увеличивается номенклатура и трудоемкость изделий, множатся связи между элементами производства. Все это приводит к прогрессирующему усложнению процессов управления: требуется больше информации, на принятие решений остается меньше времени, удорожаются ошибки управления. В процесс управления вовлекается относительно большая часть заводского персонала. Появляются, наконец, процессы, которые нуждаются в роботизации или скорость протекания которых не поддается управлению.

§ 4. Моделирование производственно-экономических систем

Моделирование является основным методом исследования производственно-экономических систем. Под моделированием понимается такой способ отображения объективной реальности, при котором для изучения оригинала применяется специально построенная модель, воспроизводящая определенные (как правило, лишь существенные) свойства исследуемого реального явления (процесса).

Модель - это объект любой природы, который способен замещать исследуемый объект так, что его изучение дает новую информацию об исследуемом объекте.

В соответствии с этими определениями в понятие моделирования входит построение модели (квазиобъекта) и операции над ней для получения новой информации об исследуемом объекте. С позиций использования под моделью можно понимать удобное для анализа и синтеза отображение системы. Между системой и ее моделью существует отношение соответствия, которое и позволяет исследовать систему посредством исследования модели.

Тип модели определяется в первую очередь вопросами, на которые желательно получить ответ при помощи модели. Возможна различная степень соответствия модели и моделируемой системы.

Часто модель отображает только функции системы, а структура модели (и ее адекватность системе) не играет роли, она рассматривается как «черный ящик».

Имитационная модель включает уже единое отображение и функции системы, и существа происходящих в ней процессов.

Моделирование как метод познания основано на том, что все модели так или иначе отображают действительность. В зависимости от того, как и какими средствами, при каких условиях, по отношению к каким объектам познания реализуется это их свойство, возникает большое разнообразие моделей. Существует ряд принципов классификации моделей разной природы, из которых наиболее существенными представляются следующие:

• по способу отображения действительности, а следовательно и по аппарату построения (форма);
• по характеру моделируемых объектов (содержание).

По способу отображения или аппарату построения различают два вида моделей (рис. 4.10): материальные и мысленные (или идеальные).

Материальные модели			Мысленные (идеальные) модели
Пространственно-подобные			Описательные
Физически подобные			Наглядно-образные
Математически подобные			Знаковые

Рис. 4.10

Материальные модели - это модели, которые построены или отобраны человеком и существуют объективно, будучи воплощены в металле, дереве, стекле, электрических элементах, биологических организациях и других материальных структурах.

Материальные модели делятся на три подвида:

• пространственно-подобные модели - сооружения, предназначенные для отображения пространственных свойств или отношений объекта (макеты домов, заводов, районов города, транспортной сети, расположения оборудования в цехе и т. д.). Обязательным условием таких моделей является геометрическое подобие;
• физически подобные модели - материальные модели, имеющие целью воспроизвести различного рода физические связи и зависимости изучаемого объекта (модели плотин электростанций, кораблей и самолетов). Основой построения таких моделей является физическое подобие - одинаковость физической природы и тождественность законов движения;
• математически подобные модели - модели, обладающие в той или иной степени одинаковым математическим формализмом, описывающим поведение объекта и модели (аналоговые ЭВМ, кибернетические функциональные модели); математически подобные материальные модели - это вещественные или физические оболочки некоторых математических отношений, но не сами отношения.

Мысленные (или идеальные ) модели делятся на три подвида:

• описательные (концептуальные) модели, в которых отношения выражены в образах языка;
• наглядно-образные модели - модели, образы которых в сознании построены из чувственно-наглядных элементов;
• знаковые (в том числе математические) модели - мысленные модели, в которых элементы объекта и их отношения выражены при помощи знаков (в том числе автоматических символов и формул).

Классификацию моделей по характеру моделируемых объектов вследствие их чрезвычайного разнообразия привести здесь не представляется возможным.

Конечной целью моделирования является изучение не модели как таковой, а некоторого отличного от нее, но воспроизводимого ею подлинного объекта изучения.

Очевидно, никакие модели не могут и не должны полностью воспроизводить все стороны и детали изучаемых явлений: предприятие может быть охарактеризовано с различных точек зрения - директора или главного инженера, бухгалтера, снабженца или энергетика. В соответствии с этим и характер, и построение модели будут различны.

Моделирование как способ научного познания основано на способности человека абстрагировать исходные признаки или свойства различных явлений (процессов) и устанавливать определенное соотношение между ними. Благодаря этому создается возможность исследовать явления или процессы косвенным путем, а именно изучением моделей, аналогичных им в некотором строго определенном отношении.

В общем случае целесообразна следующая последовательность моделирования систем: концептуальное описание (исследование) системы, ее формализация и, наконец, если это необходимо, алгоритмизация и квантификация системы.

При моделировании производственно-экономических систем наряду с формализованными, математическими методами анализа, используемыми для отдельных подсистем или частных процессов, приходится использовать также и эвристические методы анализа производства в тех его элементах и связях, которые не поддаются формализации. А при использовании математических методов вследствие множества переменных приходится зачастую прибегать к упрощениям, использовать методы декомпозиции и аггре-гирования переменных, в силу чего решения приобретают приближенный, качественный характер.

Из-за наличия в больших сложных системах организационно-производственного управления звеньев и связей, которые трудно или вообще не формализуются, для их исследования приходится использовать в основном описательные модели. Производя декомпозицию системы на отдельные функциональные подсистемы, необходимо искать затем те подсистемы, которые поддаются математической формализации, моделируя таким образом отдельные элементы общего производственного процесса.

Конечной целью моделирования производственно-экономической системы является подготовка и принятие руководителем предприятия управленческого решения.

Поскольку общепринятой классификации математических моделей и методов моделирования производственно-экономических систем пока не существует, будем рассматривать этот вопрос применительно к цели и задачам данного учебного пособия.

С позиций автоматизации управления производственно-экономическими системами используемые модели можно различать по следующим признакам:

• по целям моделирования;
• по задачам (функциям) управления;
• по этапам (процедурам) управления;
• по математическим методам моделирования.

В зависимости от целей моделирования различают модели, предназначенные для:

• - проектирования систем управления;
• оценки эффективности;
• анализа возможностей предприятия в различных условиях его деятельности;
• выработки оптимальных решений в различных производственных ситуациях;
• расчета организационных структур системы управления;
• расчета информационного обеспечения и т. д.

Специфика моделей этого классификационного подразделения выражается в первую очередь в выборе соответствующих критериев эффективности, а также в процедуре реализации результатов моделирования.

В зависимости от задач (функций) управления различают модели календарного планирования, управления развитием предприятия, контроля качества продукции и т. д. Модели этого подразделения ориентированы на конкретные производственно-экономические задачи и, как правило, должны обеспечивать получение результатов в численном виде.

В зависимости от этапа (процедуры) автоматизации управления модели могут быть информационными, математическими, программными. Модели этого подразделения нацелены на соответствующие этапы движения и переработки информации.

В зависимости от применяемого математического аппарата модели можно разбить на следующие пять больших групп: экстремальные, математического программирования (планирования), вероятностные, статистические и теоретико-игровые.

К экстремальным моделям относятся модели, дающие возможность отыскания экстремума функции или функционала. Сюда относятся модели, построенные с помощью графических методов, метода Ньютона и его модификаций, методов вариационного исчисления, принципа максимума Понтрягина и др. Исходя из возможностей этих методов, они применяются в первую очередь для решения задач оперативного регулирования.

Модели математического программирования (планирования) включают модели линейного программирования, нелинейного программирования, динамического программирования. Сюда же обычно относят и модели сетевого планирования.

Математическое программирование объединяет ряд математических методов, предназначенных для наилучшего распределения имеющихся в наличии ограниченных ресурсов: сырья, топлива, рабочей силы, времени, а также для составления соответствующих наилучших (оптимальных) планов действий.

Линейное программирование применяется в тех случаях, когда условия производства описываются системой линейных уравнений или неравенств. В случае, если указанные уравнения носят нелинейный характер, применяются методы нелинейного (выпуклого, квадратичного) программирования.

Динамическое программирование служит для выбора наилучшего плана выполнения многоэтапных действий, в которых результат каждого последующего шага зависит от предыдущих шагов, например при решении задач планирования производственной деятельности предприятия.

Сетевое планирование предназначено для планирования, подготовки и выполнения различных видов производственной деятельности, а также для управления этими мероприятиями в ходе их проведения.

К вероятностным моделям относятся модели, построенные с помощью аппарата теории вероятностей, модели случайных процессов марковского типа (марковские цепи), модели теории массового обслуживания и другие.

Вероятностные модели описывают явления и процессы случайного характера, например связанные со всевозможными несистематическими отклонениями и ошибками (производственный брак и др.), влиянием стихийных явлений природы, возможными неисправностями оборудования и т. п.

Теория марковских случайных процессов разработана для описания операций, развивающихся случайным образом во времени, таких, например, как передача информации по каналам связи.

Теория массового обслуживания рассматривает массовые повторяющиеся явления, такие, например, как выход из строя и ремонт оборудования.

К статистическим моделям относятся модели последовательного анализа, метода статистических испытаний (Монте-Карло) и др. Сюда же можно отнести и методы случайного поиска.

Последовательный анализ дает возможность принимать решения на основе гипотез, каждая из которых сразу же последовательно проверяется, например при оценке качества партии изделий, при постановке всевозможных экспериментов и т. п.

Метод статистических испытаний заключается в том, что ход той или иной операции проигрывается, как бы копируется с помощью ЭВМ, со всеми присущими данной операции случайностями, например при моделировании организационных задач, сложных форм кооперации различных предприятий и т. п. Применение данного метода называют имитационным моделированием.

Методы случайного поиска применяются для нахождения экстремальных значений сложных функций, зависящих от большого числа аргументов. В основе этих методов лежит использование механизма случайного выбора аргументов, по которым осуществляется минимизация. Методы случайного поиска находят применение, например, при моделировании организационных структур управления.

Теоретико-игровые модели предназначены для обоснования решений в условиях неопределенности, неясности (неполноты информации) обстановки и связанного с этим риска.

К теоретико-игровым методам относятся теория игр и теория статистических решений. Теория игр - это теория конфликтных ситуаций. Она применяется в тех случаях, когда неопределенность обстановки вызывается возможными действиями конфликтующих сторон. Теоретико-игровые модели могут найти применение при обосновании управленческих решений в условиях производственных, трудовых конфликтов, при выборе правильной линии поведения по отношению к заказчикам, поставщикам, контрагентам и т. п.

Теория статистических решений применяется тогда, когда неопределенность обстановки вызывается объективными обстоятельствами, которые либо неизвестны (например, некоторые характеристики новых материалов, качества новой техники и т. п.), либо носят случайный характер (состояние погоды, возможное время выхода отдельных узлов изделия из строя и т. п.).

Теоретико-игровые модели целесообразно использовать при подготовке, проведении и оценке результатов деловых игр.

Все математические модели могут быть подразделены также на модели оценки эффективности и модели оптимизации . Модели оценки эффективности предназначены для выработки характеристик производства и управления. К этой группе относятся все вероятностные модели. Модели оценки эффективности являются «входными» по отношению к моделям оптимизации.

Модели оптимизации предназначены для выбора наилучших в данных условиях способов действий или линии поведения. К этой группе относятся экстремальные и статистические модели, модели математического программирования, а также теоретико-игровые модели.

Ниже будут рассмотрены некоторые наиболее распространенные модели, применяемые при решении производственных задач.

Особое место в ряду методов, применяемых для управления производственно-экономическими системами, занимает игровое моделирование . Отличительная черта этого метода - привлечение для моделирования процесса управления людей, участвующих в разработке и проведении деловой игры. Под деловой игрой при этом понимается имитация группой лиц решения отдельных задач хозяйственной или организационной деятельности предприятия, выполняемая на модели объекта, в обстановке, максимально приближенной к реальной.

Введение в модель человека как элемента организации управления дает возможность учесть его поведение в тех случаях, когда оно не может быть адекватно описано с помощью известных сегодня математических моделей. Это позволяет решать такие управленческие задачи, которые не укладываются в рамки существующих формализованных методов.

Деловая игра вводит в процесс подготовки и принятия управленческих решений психологические и эмоциональные моменты, поощряя использование в этом процессе прошлого опыта руководителей, их интуиции, развивая способность к эвристическим решениям. Деловая игра проводится применительно к определенной управленческой задаче по тщательно разработанному заранее сценарию. Общая игровая модель формируется как совокупность частных моделей, создаваемых участниками - лицами, готовящими и принимающими управленческие решения.

Модель деловой игры включает как формализованную, так и неформализованную части. Участники игры действуют по определенным правилам. Они руководствуются специально разработанными инструкциями по ведению игры, а также поступающими в их распоряжение данными обстановки.

В соответствии со сценарием игры участники периодически получают вводные об изменении обстановки. Готовя свои решения, участники деловой игры оценивают обстановку и производят необходимые расчеты вручную или с помощью ЭВМ. При этом используются формализованные, заготовленные заранее элементы игровой модели, соответствующие современным методам исследования операций.

Осуществляя управление ходом деловой игры, ее руководитель оценивает решения участников, устанавливает результаты их действий и доводит последние до играющих. При необходимости руководитель игры может менять обстановку, доводя эти изменения до участников в виде вводных. Оценка действий участников игры производится путем расчетов, экспертными методами, а также исходя из опыта руководителя, его интуиции и здравого смысла.

Основным видом игрового моделирования, проводимого на предприятиях, является производственная деловая игра. Ее цель - совершенствование существующих и выработка новых форм организации управления производством, отработка руководящих документов, перестройка производства и т. д.

В качестве моделей при проведении деловых игр широко применяются методы сетевого планирования и управления (СПУ), построенные на основе сетевых графиков. При решении задач планирования находят применение методы динамического программирования, а при решении задач распределения ресурсов - линейного программирования.

Для обучения управленческого персонала производственная деловая игра может проводиться в учебном варианте, т. е. как учебная деловая игра. Ее главной задачей является обучение работников, совершенствование их навыков в управлении. При необходимости учебная деловая игра используется и для аттестации руководящих работников предприятий в выполнении ими своих должностных обязанностей, а также при выдвижении их на высшую должность.

Контрольные вопросы

1. Что такое производственно-экономическая система?
2. Как описывается сложная система?
3. Что такое оптимальное управление системой?
4. В чем различие между детерминированной и вероятностной системами?
5. Назовите основные признаки сложных систем.
6. Охарактеризуйте основные принципы кибернетики применительно к производственно-экономическим системам.
7. Назовите основные подсистемы предприятия.
8. Опишите структуру предприятия как объекта управления.
9. Дайте определение управления в производственной сфере.
10. Опишите функции органа и объекта управления и их иерархию.
11. В чем сущность моделирования производственно-экономической системы?
12. Охарактеризуйте основные виды моделей производственно-экономических систем.

Экономическая жизнь – это своеобразный театр событий, в котором действуют, участвуют, наглядно проявляют себя разные группы людей. Совокупность социально-экономических групп образует социально-экономическую структуру в масштабах общества в целом, региона или поселения, отрасли хозяйства, организации.

Выделение и различение групп в общности – это социальная стратификация. Поскольку в экономической жизни главными компонентами являются труд и трудовые отношения, важнейшими объективными основаниями социально-экономической стратификации могут считаться:

· занятость, ее мера и вид;

· позиция в общественном разделении труда, т.е. занятость управленческим или исполнительским, аграрным или индустриальным, физическим или умственным трудом;

· особенности труда в плане тяжести, сложности, коммуникативности, риска, физических и моральных условий;

· профессия или занятие, т.е. работа по найму за заработную плату и требующая профессиональной квалификации или самостоятельная работа со свободным доходом, в том числе и независимая от образования;

· отношение к собственности на средства производства, ее наличие или отсутствие, а также ее мера, форма и вид;

· отношение к организации и управлению производством и трудом, его уровень, экономические и правовые основания, формальный или неформальный характер;

· доходы, их мера и источники, легитимность или моральность, стабильный или нестабильный характер;

· образование и квалификация, их уровень, профиль, престижность.

С учетом перечисленных оснований может быть выделено большое количество групп. Научный, деловой и обыденный варианты их названий нестабильны во времени, часто оспариваются, а иногда и просто во многом не совпадают между собой. Это говорит о том, что явление социально-экономической структуры весьма сложно отражается в общественном сознании.

Наряду с объективными существуют и субъективные основания социально-экономической стратификации. Здесь группы различаются с точки зрения каких-то человеческих качеств, имеющих большое значение для труда и трудовых отношений – категорических ориентаций на те или другие профессии; стиля поведения и деятельности в одних и тех же видах труда; пассивности или активности; лидерства; законопослушания; отношения к труду и заработной плате; моральности в трудовых и имущественных вопросах; предрасположенности к индивидуальной или совместной работе. При изучении социально-экономической структуры мы рассматриваем субъективный план объективных групп и объективный план субъективных групп. Группы, выделяемые по объективным основаниям, вырабатывают свои сознание и поведение, в то же время группы, выделяемые по объективным основаниям, влияют на экономику, занимают свою объективную позицию в профессиональном разделении труда, достигают лучшего или худшего объективного имущественного положения именно благодаря или вследствие своей психологии.

Социально-экономическая стратификация имеет свои сложности и противоречия.

Какие социально-экономические группы могут быть выделены как существенные, достойные внимания, зависит не только от задач анализа, но и от интересов, мировоззрения самих аналитиков.

В зависимости от весомости социально-экономических различий группы также будут более или менее существенными. Весомость одних и тех же различий неодинакова в разных случаях, т.е. относительна. Существуют конкретные формы относительности социально-экономических различий.

1. Многие принципиальные различия в профессиях и занятиях стираются под воздействием технического прогресса, а также в условиях острого дефицита рабочих мест; люди придают меньшее значение этим различиям и в том случае, если сильна их ориентация на материальные стимулы.

2. Различия в доходах не так существенны, если последние у всех (в среднем) велики, если отсутствуют возможности их реализации или если общество, данные индивиды и группы особенно сориентированы на духовные ценности.

3. Занятость или безработица не так явно выражают социально-экономический статус людей, если безработица временна, или если в среднем работающие получают низкую заработную плату, или если пособия по безработице достаточно высоки.

4. Образование может означать всего лишь профессиональный характер труда и быть маленьким нюансом работы и жизни, а может выполнять роль своеобразного капитала, определяющего социально-экономические перспективы человека; образование в некоторых случаях – это также фактор, либо гарантирующий занятость, либо способствующий безработице, либо не имеющий значения в этом отношении.

5. Собственность имеет неодинаковое социально-экономическое значение для людей в условиях ее демократического или кастового распределения, политической стабильности или нестабильности экономических отношений; собственность также – это неодинаковая в разных случаях возможность для индивида или группы развития и укрупнения собственных средств производства, стабильности доходов и существования, свободного труда, господства над людьми и т.д., что свидетельствует о необязательной привлекательности и выгодности владения и распоряжения ею.

6. Индивидуальные качества людей также подчиняются принципу относительности. Если в одних социально-экономических системах, ситуациях, конкретных случаях какие-то поведенческие и духовные свойства не имеют значения, то в других именно они определяют статус, достижения и комфорт индивидов и групп; если в одних случаях организация благодаря принципу своего устройства способна предусмотреть и нейтрализовать какие-то качества и действия людей, то в других, наоборот, может максимально развить и реализовать их.

В зависимости от того, каковы в определенной общности различия между группами людей, связанные с трудом и трудовыми отношениями, мы можем выделить и изучить некоторые стратегические модели социально-экономических структур.

1. Межклассовая модель. Наиболее существенные различия – это различия между несколькими очень большими группами-классами, носящие характер открытых противоречий. Люди сами легко осознают и выражают их. В то же время каждая из групп-классов сама по себе достаточно однородна и характеризуется высоким индексом сплоченности.

2. Внутриклассовая модель. Между основными группами-классами нет различий, которые можно было бы считать существенными и рождающими противоречия в их взаимоотношениях. Эти группы-классы достаточно «интегрировались в систему», приспособились друг к другу, бесконфликтно разделили и определили роли, условия труда и доходы. В то же время именно благодаря этому внутри них возросла разнородность. Противоречивые различия между группами-классами оказались трансформированными во внутренние проблемы, в усиление дифференциации и даже конфликтности.

3. Надклассовая модель. Различия и противоречия равномерно распределяются во внешних и внутренних отношениях основных групп. При этом равномерный характер могут носить как усиление, так и ослабление различий между этими группами-классами.

Ванализе социально-экономической структуры наряду с основаниями стратификации используется и принцип типологизации. Социальные и социально-экономические группы могут различаться по признакам, которые не связаны с прямыми группообразующими факторами, но также важны.

Выделим следующие основные типологически различающиеся группы.

1. Традиционные и новые группы. Под традиционными понимают длительно существующие и хорошо интегрированные в социально-экономическую систему группы. Хотя, конечно, некоторые социально-профессиональные и социально-трудовые категории людей могут относительно длительно оставаться неблагополучными. Новые – это вновь возникшие группы, еще не обладающие определенным статусом. Они перспективны либо неперспективны, смогут занять свое место в социально-экономической структуре либо нет; неопределенность статуса новой группы – это просто неопределенность в условиях деятельности, правах и возможностях, максимально возможных доходах и т.д. Представители же традиционной группы лучше и реальнее представляют все обстоятельства своего существования.

2. Доминирующие группы. Понятие доминирования отражает специфические процессы межгруппового лидерства и господства одних групп над другими, которые происходят и в социально-экономической структуре. Доминирование может быть длительным или временным, иметь множество форм. Остановимся на некоторых наиболее конкретных явлениях.

Во-первых, доминирование может основываться на приоритетности роли. Представим себе, что некоторые группы оказываются способными внести наиболее весомый вклад в экономическое развитие, преодоление проблемных ситуаций в этом развитии, имеют особое значение в поддержании производства и освоении его новых сфер и принципов организации. Такие группы претендуют на протекцию со стороны бюрократии и привилегии, могут действительно их получать. В качестве доминирующей группы могут оказаться рабочий класс (в условиях индустриализации); крестьянство (в условиях голода или ориентации экономики на сельскохозяйственное производство); инженерно-техническая интеллигенция (в условиях массовой автоматизации и роботизации); менеджеры (в условиях бума управленческой культуры); экономисты (в условиях глобального пересмотра экономической системы и поиска новой экономической философии) и т.д. Явление доминирования может четко проявляться и на микроуровне, (например, в ситуации, когда резко возрастает значение снабженцев, профсоюзных активистов, высококвалифицированных работников, работников какого-то производства, приносящего особую прибыль предприятию, и т.д.).

С точки зрения экономической социологии интересны такие процессы в экономике, как притязания на доминирование, пропаганда доминирования, конфликт по поводу доминирования, сдерживание доминирования и др.

Во-вторых, основой доминирования является принцип основных и неосновных функций. Группы, выполняющие основные функции, приобретают черты превосходства, они более престижны, часто имеют возможность навязывать свою волю и поведение тем группам, которые заняты выполнением разного рода вспомогательных, посреднических, временных, неспециализированных задач. Неосновные функции иногда делают социально зависимыми тех, кто их выполняет. Таким образом, деление функций на основные и неосновные – проблема не только экономической организации производства, но и социальных отношений.

Во всех случаях доминирование сопровождается такими социальными показателями, как особая объективная весомость ролей или функций, наличие привилегий, особая престижность, возможность определять ситуацию и условия для всех, прямой диктат, относительно большие по сравнению с другими затраты труда.

3) Маргинальные группы. Существуют группы, занимающие пограничную, промежуточную позицию в социально-экономической структуре, совмещающие в себе черты нескольких групп (чаще сравнительный план составляют «крайности», две существенно различающиеся группы). Промежуточность, пограничность и есть маргинальность. Приведем следующие примеры маргинальности групп (маргинальных групп):

Так называемые самостоятельные работники, т.е. лица, обладающие собственностью, но не использующие наемный труд. Пограничность этой группы проявляется при ее сравнении с собственниками и рабочими;

Так называемые новые бедные. Существует два значения этого понятия. Новые бедные – это лица, не испытывающие материальной нужды, но отстающие в доходах от среднего уровня жизни, или лица, по каким-то причинам внезапно оказавшиеся бедными, но по инерции сохраняющие самосознание и потребительские установки среднего класса;

Категории работников, занятых в городе, но проживающих в деревне, или наоборот. Данная социальная категория совмещает черты крестьянина и рабочего, сельского и городского жителя (в деревне ее представители осознают себя горожанами, а в городе - сельчанами и т.д.). Актуальны и интересны социологические исследования данной категории с точки зрения типа личности и особенностей взаимоотношений с окружающими;

Некоторые категории высококвалифицированных рабочих. Формально они относятся к рабочему классу, но фактически выполняют задачи и функции, позволяющие им осознавать себя научно-технической интеллигенцией;

Нижнее звено руководителей. Формально они относятся к руководству, воспринимаются как менеджеры и представители аппарата, а фактически заняты проблемами непосредственного производства, связаны с низовыми рабочими местами, хорошо знают задачи и функции рядовых рабочих, часто даже выполняют их, общаются с рабочими иногда более доверительно, нежели с администрацией;

Профсоюзные активисты. Сравнительный план их маргинальности – наемные рабочие и работодатели. Изначально профсоюзные активисты – это защитники интересов первой социальной категории, однако практика вынуждает понимать, уважать и учитывать интересы и другой категории, поэтому в реальности они обладают двойственным сознанием и самосознанием.

В каждой из конкретных социально-экономических групп можно найти черты пограничности, переходности. Поэтому сама категория маргинальности имеет особое значение тогда, когда речь идет о существенно различающихся и противоречивых чертах. В худшем случае маргинальность может оборачиваться конфликтностью субъекта, неопределенностью и непоследовательностью его поведения, отсутствием у него четких ценностных ориентаций. С социально-экономической точки зрения маргинальность может быть как выгодной, так и невыгодной позицией, позволяя претендовать одновременно на права и возможности разных групп либо вообще лишая данных прав и возможностей как «чужих».

Согласно социологическим определениям, к маргинальным относятся и так называемые деклассированные элементы, т.е. лица, не относящиеся ни к одной из социально-экономических групп, принимаемых за основные классы. Будучи маргиналами в этом смысле слова, данные индивиды также лишены интересов, самосознания, поведения, которые считаются социально нормальными в существующей системе.

4) Проблемные группы. К ним относятся группы, занимающие неблагоприятную позицию на общем социально-экономическом фоне с точки зрения общепринятых и очевидных социально-экономических стандартов. К проблемным могут быть также отнесены те группы, чьи интересы, потребности, ожидания (оцениваемые как правомерные, нормальные) достаточно длительно не реализуются. Проблемность оценивается прежде всего с точки зрения объективных показателей. Субъективные показатели не всегда адекватно отражают ситуацию, поскольку индивиды способны как преувеличивать, так и игнорировать, не осознавать неблагоприятные стороны своего положения.

Наиболее простые примеры проблемных групп – безработные, межэтнические и межрегиональные мигранты, работающие матери-одиночки, работающие главы многодетных семей, представители вредных и тяжелых участков труда, малооплачиваемые работники, желающие повысить квалификацию, образование, но не имеющие для этого возможности, и др. .

5) Закрытые, открытые, переходные группы. Самым общим критерием определения открытости или закрытости групп является возможность межгрупповых перемещений, выхода из группы или вхождения в нее. Первоначально в социологии явление открытости или закрытости групп рассматривалось в социально-поколенческом аспекте. Существует так называемое кастовое общество, где каждое новое поколение наследует профессию своих родителей и переход из одной социально-профессиональной группы в другую практически невозможен, и свободное демократическое общество, где социальное происхождение не является главенствующим, где есть свободный профессиональный выбор и должностной статус зависит от личных заслуг. Первому обществу соответствует закрытая, а второму – открытая социальная и социально-экономическая структура.

6) Номинальные и реальные группы. Номинальная группа основывается на сходстве внешних признаков множества людей. Например, номинальную группу могут составлять все получающие одинаковую заработную плату, все имеющие одну и ту же специальность, все высококвалифицированные работники, все придерживающиеся данного стиля работы, все работающие на малых (или больших) предприятиях и т.д.

Реальная группа основывается на реальных отношениях, т.е. действительных контактах и взаимодействии, частом общении «лицом к лицу», иногда сосуществовании в одно и то же время в одном и том же месте. При этом может не иметь значения величина такой общности.

Абсолютно непреодолимых различий между реальной и номинальной группами нет. При определенных условиях номинальная группа может становиться реальной, если «чисто внешние признаки» оказываются поводом к тому, чтобы люди объединялись в общность для выражения солидарности, взаимной поддержки, совместных действий хотя бы на некоторое время. Так и реальная группа, если в ней распадаются внутренние связи, превращается в номинальную группу людей, лишь формально считающихся чем-то единым, целым. Подобная участь может постигать как малые производственные коллективы, так и большие экономические ассоциации.

Советуем почитать

• Бездрожжевой постный хлеб
• Геморроидальная киста Геморрагическая киста яичника симптомы
• Любопытные факты из биографии
• Растительные гормоны: принцип замещения?